CELEX:32023R2083: Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2023/2083 al Comisiei din 26 septembrie 2023 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea articolului 16 alineatul (1) din Directiva (UE) 2021/2167 a Parlamentului European și a Consiliului în ceea ce privește modelele care trebuie utilizate de instituțiile de credit pentru furnizarea către cumpărători a informațiilor privind expunerile din credite din portofoliul bancar (Text cu relevanță pentru SEE)
|
Redacția Lex24 |
| Publicat in Repertoriu EUR-Lex, 27/06/2024 |
| |
Informatii
Data documentului: 26/09/2023; Data adoptăriiData intrării în vigoare: 19/10/2023; intrare în vigoare data publicării +20 a se vedea articolul 7
Data încetării: No end date
Autor: Comisia Europeană, Direcția Generală Stabilitate Financiară, Servicii Financiare și Uniunea Piețelor de Capital
Formă: Repertoriu EUR-Lex
|
29.9.2023 |
RO |
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene |
L 241/21 |
REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2023/2083 AL COMISIEI
din 26 septembrie 2023
de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare pentru aplicarea articolului 16 alineatul (1) din Directiva (UE) 2021/2167 a Parlamentului European și a Consiliului în ceea ce privește modelele care trebuie utilizate de instituțiile de credit pentru furnizarea către cumpărători a informațiilor privind expunerile din credite din portofoliul bancar
(Text cu relevanță pentru SEE)
COMISIA EUROPEANĂ,
având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,
având în vedere Directiva (UE) 2021/2167 a Parlamentului European și a Consiliului din 24 noiembrie 2021 privind administratorii de credite și cumpărătorii de credite și de modificare a Directivelor 2008/48/CE și 2014/17/UE (1), în special articolul 16 alineatul (6),
întrucât:
|
(1) |
Înainte de a cumpăra contracte de credit neperformante, potențialii cumpărători ar trebui să aibă acces la informații detaliate, pentru fiecare contract de credit, despre contractul de credit neperformant în sine, despre contraparte, garanțiile reale, garanții, procedurile juridice și de executare, precum și despre istoricul colectării și rambursării. Standardizarea acestor informații prin intermediul unor modele, câmpuri de date, definiții și caracteristici comune ar trebui să faciliteze vânzarea contractelor de credit neperformante pe piețele secundare și să reducă barierele la intrare pentru instituțiile de credit mici și investitorii mai mici care doresc să încheie tranzacții legate de contracte de credit neperformante. |
|
(2) |
Instituțiile de credit ar trebui să utilizeze modele de date privind tranzacțiile pentru contractele de credit neperformante atunci când vând sau cesionează contracte de credit neperformante care sunt incluse într-un portofoliu pentru vânzare sau cesionare, astfel încât să le ofere potențialilor cumpărători toate informațiile necesare, permițându-le să evalueze în mod corespunzător valoarea drepturilor creditorului în temeiul contractului de credit neperformant sau valoarea contractului de credit neperformant în sine, precum și probabilitatea de a recupera valoarea. Aplicarea acestor modele de date în cazul contractelor de credit ar reduce și asimetriile informaționale dintre potențialii cumpărători și vânzători ai contractelor de credit și ar contribui astfel la dezvoltarea unei piețe secundare funcționale în Uniune. Instituțiile de credit ar trebui să utilizeze modelele la vânzarea sau la cesionarea contractelor de credit care implică o modificare a creditorului înscris în documentele inițiale ale contractului de credit în cauză. |
|
(3) |
Pentru a oferi potențialilor cumpărători toate informațiile necesare astfel încât să ia o decizie în cunoștință de cauză, instituțiile de credit ar trebui să utilizeze modele de date privind tranzacțiile pentru cesionările de contracte de credit neperformante, inclusiv cesionările către alte instituții de credit. Modelele de date ar trebui să fie proporționale cu natura și dimensiunea creditelor și portofoliilor de credite. Din acest motiv, această obligație ar trebui să se aplice numai cesionărilor de contracte de credit neperformante și nu ar trebui să includă tranzacțiile complexe în care contractele de credit neperformante sunt incluse ca parte integrantă a unei astfel de tranzacții. Instituțiile de credit nu ar trebui să utilizeze aceste modele în cazul tranzacțiilor complexe, atunci când vând sau cesionează alte tipuri de contracte, inclusiv swapuri pe riscul de credit, instrumente de tipul total return swap și alte contracte derivate, contracte de asigurare și contracte de subparticipare în legătură cu contracte de credit neperformante sau în cazul cesionărilor de contracte de credit neperformante în temeiul unor astfel de contracte. |
|
(4) |
Din același motiv, instituțiile de credit nu ar trebui să utilizeze modelele de date privind tranzacțiile nici pentru contractele de credit, nici pentru vânzările sau cesionările de valori mobiliare, instrumente financiare derivate sau alte instrumente financiare care intră în domeniul de aplicare al Directivei 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului (2), pentru operațiunile de finanțare prin instrumente financiare, altele decât tranzacțiile de creditare în marjă, astfel cum sunt definite la articolul 3 punctul 10 din Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului (3), și nici pentru contractele de leasing financiar sau de altă natură cu bunuri mobile sau imobile care nu intră sub incidența Directivei 2008/48/CE a Parlamentului European și a Consiliului (4) și nici pentru vânzările sau cesionările de drepturi în temeiul unor astfel de instrumente, operațiuni sau contracte de leasing. |
|
(5) |
Pentru a reduce la minimum costurile de prelucrare pentru instituțiile de credit și cumpărătorii de credite, astfel cum se prevede la articolul 16 alineatul (4) litera (d) din Directiva (UE) 2021/2167, instituțiile de credit nu ar trebui să utilizeze modelele de date privind tranzacțiile pentru cedările de contracte de credit neperformante prin securitizare, atunci când se aplică Regulamentul (UE) 2017/2402 al Parlamentului European și al Consiliului (5), iar furnizarea informațiilor aferente este reglementată de Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 al Comisiei (6) și de Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2020/1225 al Comisiei (7). |
|
(6) |
Din același motiv, instituțiile de credit nu ar trebui să utilizeze modelele de date privind tranzacțiile pentru creditele neperformante atunci când vând astfel de credite ca parte a vânzărilor de sucursale, a vânzărilor de linii de activitate sau a vânzărilor de portofolii ale clienților care nu se limitează la credite neperformante, nici pentru cesionările de astfel de credite ca parte a unei operațiuni de restructurare în curs a instituției de credit vânzătoare în cadrul procedurilor de insolvență, rezoluție sau lichidare. |
|
(7) |
Pentru a respecta principiul proporționalității, în modelele de date privind tranzacțiile pentru contractele de credit neperformante ar trebui să se solicite informații diferite în funcție de natura și dimensiunea contractelor de credit neperformante și să se specifice câmpurile de date care trebuie completate sau să se precizeze circumstanțele în care completarea anumitor câmpuri de date nu este obligatorie. Din același motiv, instituțiile de credit nu ar trebui să aibă obligația de a completa, pentru anumite tranzacții, toate câmpurile de date din modelele de date privind tranzacțiile. Tranzacțiile respective ar trebui să implice vânzarea sau cesionarea: (1) unui contract de credit neperformant unic, (2) mai multor contracte de credit neperformante legate de un singur debitor, (3) contractelor de credit neperformante care fac parte din facilități de contracte de credit sindicalizate, (4) contractelor de credit neperformante legate de un debitor care este domiciliat în afara Uniunii, (5) contractelor de credit neperformante care au fost achiziționate de la o entitate care nu este o instituție de credit, deoarece în astfel de situații este posibil ca instituțiile de credit să nu dispună de toate informațiile necesare pentru a completa toate câmpurile de date, (6) contractelor de credit neperformante către persoane fizice, în cazul în care tranzacțiile respective se referă la contracte de credit mici negarantate care nu intră în domeniul de aplicare al Directivei 2008/48/CE. Aceeași abordare ar trebui să se aplice în cazul vânzării sau cesionării contractelor de credit neperformante între instituții de credit care aparțin aceluiași grup. |
|
(8) |
Pentru a permite potențialilor cumpărători de contracte de credit neperformante să își îndeplinească obligația de diligență financiară și să evalueze contractele de credit neperformante înainte de a încheia o tranzacție de cumpărare-vânzare și înainte de a se angaja la un anumit preț, instituțiile de credit ar trebui să furnizeze acestor cumpărători potențiali toate informațiile necesare suficient de devreme în procesul de vânzare. Cu toate acestea, având în vedere nivelul ridicat de detaliere al acestor informații și implicațiile aferente în materie de confidențialitate, instituțiile de credit ar trebui să furnizeze informațiile respective doar potențialilor cumpărători care sunt interesați în mod serios să achiziționeze contractele de credit neperformante în cauză. Din motive de protecție a datelor, instituțiilor de credit ar trebui să li se permită să furnizeze date cu caracter personal numai în cazurile în care este necesar să se identifice persoanele ale căror contracte de credit sunt neperformante. Regulamentul (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului (8) se aplică prelucrării datelor cu caracter personal în contextul punerii în aplicare a prezentului regulament de punere în aplicare. |
|
(9) |
Informațiile conform cărora potențialii cumpărători de contracte de credit neperformante trebuie să își îndeplinească obligația de diligență financiară și să evalueze contractele de credit respective pot conține elemente pe care instituțiile de credit le consideră confidențiale pe baza cerințelor legale de confidențialitate sau pe baza unor considerente comerciale. Prin urmare, instituțiile de credit ar trebui să stabilească câmpurile de date care trebuie considerate confidențiale și să se asigure că toate informațiile confidențiale sunt partajate prin canale securizate și numai după ce au fost instituite acorduri adecvate de confidențialitate între instituția de credit și potențialul cumpărător. Respectivele canale securizate pot fi, de exemplu, camere de date virtuale electronice create de instituțiile de credit pentru a da acces potențialilor cumpărători la informațiile necesare. Instituțiile de credit trebuie să se asigure că aceste camere de date virtuale respectă standardele aplicabile sectorului în materie de confidențialitate și securitate a datelor. |
|
(10) |
Pentru a facilita schimbul de informații, instituțiile de credit ar trebui să furnizeze informațiile în format electronic și prelucrabil automat, cu excepția cazului în care instituțiile de credit și cumpărătorii potențiali convin altfel. În cazul în care instituțiile de credit utilizează platforme de licitații electronice sau platforme de tranzacții electronice pentru a organiza procesul de vânzare sau de cesionare a contractelor de credit neperformante, este posibil ca aceste platforme să stabilească cerințe specifice pentru formatul electronic și prelucrabil automat. |
|
(11) |
Ca parte a negocierii operațiunii de vânzare sau de cesionare, instituțiile de credit pot conveni cu potențialii cumpărători să furnizeze informații suplimentare privind contractele de credit neperformante, în plus față de ceea ce se solicită în modelele de date. În acest scop, modelele ar trebui să fie concepute astfel încât să permită includerea unor astfel de câmpuri de date suplimentare. De regulă, aceste informații suplimentare nu ar trebui să conțină date cu caracter personal suplimentare, în conformitate cu principiul reducerii la minimum a datelor și al protecției datelor începând cu momentul conceperii și în mod implicit. |
|
(12) |
Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare transmis Comisiei de Autoritatea Bancară Europeană. Autoritatea Bancară Europeană a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat costurile și beneficiile potențiale aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (9). |
|
(13) |
Autoritatea Europeană pentru Protecția Datelor a fost consultată cu privire la prezentul regulament de punere în aplicare în conformitate cu articolul 42 alineatul (1) din Regulamentul (UE) 2018/1725 al Parlamentului European și al Consiliului (10) și a emis un aviz la 25 iulie 2023, |
ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:
Articolul 1
Domeniul de aplicare
(1) Prezentul regulament se aplică vânzărilor și cesionărilor de către instituțiile de credit stabilite în Uniune a contractelor de credit care sunt clasificate drept expuneri neperformante în conformitate cu articolul 47a din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului (11), pe care instituțiile de credit respective le dețin în portofoliul lor bancar, și nu în portofoliul lor de tranzacționare, astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 86 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, și care îndeplinesc criteriile temporale prevăzute la articolul 16 alineatul (7) din Directiva (UE) 2021/2167.
(2) Prezentul regulament nu se aplică următoarelor:
|
(a) |
vânzărilor de contracte de credit neperformante ca parte a vânzărilor de sucursale, a vânzărilor de linii de activitate sau a vânzărilor de portofolii ale clienților care nu se limitează la contracte de credit neperformante, și nici cesionărilor de contracte de credit neperformante ca parte a unei operațiuni de restructurare în curs a instituției de credit vânzătoare în cadrul procedurilor de insolvență, rezoluție sau lichidare; |
|
(b) |
vânzărilor sau cesionărilor de contracte de credit neperformante prin securitizare, în cazul cărora se aplică Regulamentul (UE) 2017/2402, iar furnizarea informațiilor aferente este reglementată de Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 și de Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2020/1225; |
|
(c) |
vânzărilor sau cesionărilor de contracte de credit neperformante în temeiul unui swap pe riscul de credit, al unui instrument de tipul total return swap și al altor contracte derivate, al unor contracte de asigurare și al unor contracte de subparticipare; |
|
(d) |
vânzărilor sau cesionărilor de contracte de credit neperformante în temeiul unui contract de garanție financiară, astfel cum este definit la articolul 2 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2002/47/CE a Parlamentului European și a Consiliului (12), sau în temeiul unei tranzacții care ar fi o operațiune de finanțare prin instrumente financiare, astfel cum este definită la articolul 4 alineatul (1) punctul 139 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. |
Articolul 2
Definiții
În sensul prezentului regulament, se aplică următoarele definiții:
|
1. |
„cumpărător” înseamnă un cumpărător de credite sau o instituție de credit care primește un contract de credit neperformant în cadrul unei tranzacții cu o altă instituție de credit; |
|
2. |
„contraparte” înseamnă fie un debitor, fie un furnizor de protecție în legătură cu contractul de credit neperformant vândut sau cesionat; |
|
3. |
„furnizor de protecție” înseamnă un furnizor de protecție astfel cum este definit la articolul 1 punctul 13 din Regulamentul (UE) 2016/867 al Băncii Centrale Europene (13); |
|
4. |
„data-limită” înseamnă data de referință pentru furnizarea de informații de către instituțiile de credit; |
|
5. |
„contract de credit neperformant” înseamnă un contract de credit, astfel cum este definit la articolul 3 punctul 13 din Directiva (UE) 2021/2167, care este clasificat drept expunere neperformantă în conformitate cu articolul 47a alineatul (3) literele (a), (b) și (c) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. |
Articolul 3
Informații care trebuie furnizate de instituțiile de credit
(1) Instituțiile de credit furnizează cumpărătorilor potențiali următoarele informații cu privire la fiecare contract de credit:
|
(a) |
contrapartea, astfel cum se prevede în modelul 1 din anexa I; |
|
(b) |
contractul de credit, astfel cum se prevede în modelul 3 din anexa I; |
|
(c) |
garanția reală, garanția și executarea, astfel cum se prevede în modelul 4.1 din anexa I; |
|
(d) |
garanția ipotecară, astfel cum se prevede în modelul 4.2 din anexa I; |
|
(e) |
istoricul colectării rambursărilor, astfel cum se prevede în modelul 5 din anexa I. |
(2) Instituțiile de credit furnizează informațiile menționate la alineatul (1) în conformitate cu criteriile și definițiile prevăzute în glosarul de date care figurează în anexa II și cu instrucțiunile din anexa III.
(3) Atunci când furnizează informațiile menționate la alineatul (1), instituțiile de credit trebuie să utilizeze tabelul de relații prevăzut în modelul 2 din anexa I, care menționează relațiile dintre câmpurile de date.
Articolul 4
Granularitatea, exhaustivitatea și acuratețea informațiilor
(1) Instituțiile de credit furnizează informații pentru toate câmpurile de date care sunt marcate ca fiind obligatorii în glosarul de date prevăzut în anexa II, cu excepția cazului în care aceste câmpuri de date nu sunt aplicabile în conformitate cu criteriile specificate în instrucțiunile prevăzute în anexa III și cu excepția informațiilor privind toate tranzacțiile următoare:
|
(a) |
vânzările sau cesionările unui contract de credit neperformant unic sau ale unor contracte de credit neperformante către un singur debitor; |
|
(b) |
vânzările sau cesionările de contracte de credit neperformante care constituie facilități de contracte de credit sindicalizate sau care fac parte din acestea; |
|
(c) |
vânzările sau cesionările de contracte de credit neperformante în cazul în care debitorul nu este domiciliat în Uniune sau nu are sediu social în Uniune; |
|
(d) |
vânzările sau cesionările de contracte de credit neperformante de către o instituție de credit către o întreprindere care este membră a aceluiași grup, astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 138 din Regulamentul UE) nr. 575/2013; |
|
(e) |
vânzările sau cesionările de contracte de credit neperformante pe care instituția de credit le-a achiziționat anterior de la o altă entitate decât o instituție de credit stabilită în Uniune și supusă cerințelor din Regulamentul (UE) nr. 575/2013; |
|
(f) |
vânzările sau cesionările de contracte de credit neperformante negarantate atunci când debitorul este o persoană fizică și contractele de credit respective nu intră în domeniul de aplicare al Directivei 2008/48/CE. |
(2) Instituțiile de credit depun eforturi rezonabile pentru a furniza informații pentru câmpurile de date care nu sunt marcate ca fiind obligatorii în glosarul de date prevăzut în anexa II, cu excepția tranzacțiilor menționate la alineatul (1) literele (a)-(f).
Articolul 5
Proceduri operaționale pentru furnizarea de informații
(1) Instituțiile de credit furnizează potențialilor cumpărători informațiile menționate la articolul 3 înainte de a încheia un contract de vânzare sau de cesionare de contracte de credit neperformante, fără a aduce atingere articolului 6 alineatul (2) litera (b).
(2) Instituțiile de credit furnizează potențialilor cumpărători informațiile menționate la articolul 3 în format electronic și prelucrabil automat, cu excepția cazului în care instituția de credit și potențialul cumpărător convin altfel.
Articolul 6
Prelucrarea datelor cu caracter personal și a informațiilor confidențiale
(1) Atunci când furnizează informațiile menționate la articolul 3, instituțiile de credit identifică informațiile care trebuie considerate confidențiale în temeiul dreptului aplicabil al Uniunii privind confidențialitatea datelor sau secretul bancar sau în temeiul propriilor norme interne sau practici de piață și asigură protecția adecvată a acestor informații în conformitate cu legislația aplicabilă a Uniunii privind confidențialitatea datelor sau secretul bancar.
(2) Înainte de a furniza informațiile menționate la articolul 3, instituțiile de credit și potențialii cumpărători:
|
(a) |
încheie acorduri de confidențialitate elaborate în conformitate cu dreptul aplicabil al Uniunii; |
|
(b) |
partajează date cu caracter personal numai în măsura în care acest lucru este necesar înainte de încheierea unui contract de cesionare sau de vânzare de contracte de credit neperformante. |
(3) Instituțiile de credit utilizează canale securizate, inclusiv camere de date virtuale sau mijloace electronice similare, pentru a furniza informațiile menționate la articolul 3.
Articolul 7
Intrare în vigoare
Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.
Adoptat la Bruxelles, 26 septembrie 2023.
Pentru Comisie
Președinta
Ursula VON DER LEYEN
(1)
JO L 438, 8.12.2021, p. 1.
(2) Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 privind piețele instrumentelor financiare și de modificare a Directivei 2002/92/CE și a Directivei 2011/61/UE (reformare) (JO L 173, 12.6.2014, p. 349).
(3) Regulamentul (UE) 2015/2365 al Parlamentului European și al Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind transparența operațiunilor de finanțare prin instrumente financiare și transparența reutilizării și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 337, 23.12.2015, p. 1).
(4) Directiva 2008/48/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 23 aprilie 2008 privind contractele de credit pentru consumatori și de abrogare a Directivei 87/102/CEE a Consiliului (JO L 133, 22.5.2008, p. 66).
(5) Regulamentul (UE) 2017/2402 al Parlamentului European și al Consiliului din 12 decembrie 2017 de stabilire a unui cadru general privind securitizarea și de creare a unui cadru specific pentru o securitizare simplă, transparentă și standardizată, și de modificare a Directivelor 2009/65/CE, 2009/138/CE și 2011/61/UE, precum și a Regulamentelor (CE) nr. 1060/2009 și (UE) nr. 648/2012 (JO L 347, 28.12.2017, p. 35).
(6) Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 al Comisiei din 16 octombrie 2019 de completare a Regulamentului (UE) 2017/2402 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește standardele tehnice de reglementare care precizează informațiile și detaliile referitoare la o securitizare pe care trebuie să le pună la dispoziție inițiatorul, sponsorul și SSPE (JO L 289, 3.9.2020, p. 1).
(7) Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2020/1225 al Comisiei din 29 octombrie 2019 de stabilire a standardelor tehnice de punere în aplicare în ceea ce privește formatul și modelele standardizate pentru punerea la dispoziție a informațiilor și a detaliilor referitoare la o securitizare de către inițiator, sponsor și SSPE (JO L 289, 3.9.2020, p. 217).
(8) Regulamentul (UE) 2016/679 al Parlamentului European și al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind protecția persoanelor fizice în ceea ce privește prelucrarea datelor cu caracter personal și privind libera circulație a acestor date și de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecția datelor) (JO L 119, 4.5.2016, p. 1).
(9) Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).
(10) Regulamentul (UE) 2018/1725 al Parlamentului European și al Consiliului din 23 octombrie 2018 privind protecția persoanelor fizice în ceea ce privește prelucrarea datelor cu caracter personal de către instituțiile, organele, oficiile și agențiile Uniunii și privind libera circulație a acestor date și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 45/2001 și a Deciziei nr. 1247/2002/CE (JO L 295, 21.11.2018, p. 39).
(11) Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1).
(12) Directiva 2002/47/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 6 iunie 2002 privind contractele de garanție financiară (JO L 168, 27.6.2002, p. 43).
(13) Regulamentul (UE) 2016/867 al Băncii Centrale Europene din 18 mai 2016 privind colectarea datelor cu caracter granular cu privire la credite și la riscul de credit (JO L 144, 1.6.2016, p. 44).
ANEXA I
Modelul 1: Contrapartea
|
Index |
Câmp de date |
|
1,00 |
Identificatorul grupului de contrapărți |
|
1,01 |
Denumirea grupului de contrapărți |
|
1,02 |
Identificatorul contrapărții |
|
1,03 |
Denumirea contrapărții |
|
1,04 |
Activitate economică |
|
1,05 |
Rolul contrapărții |
|
1,06 |
Forma juridică a contrapărții |
|
1,07 |
Data nașterii |
|
1,08 |
Reședința contrapărții |
|
1,09 |
Contraparte decedată |
|
1,10 |
Identificator național (societăți) |
|
1,11 |
Identificator național (persoane fizice) |
|
1,12 |
Sursa identificatorului național |
|
1,13 |
Identificatorul entității juridice (LEI) |
|
1,14 |
Adresa contrapărții |
|
1,15 |
Orașul contrapărții |
|
1,16 |
Codul poștal al contrapărții |
|
1,17 |
Țara contrapărții |
|
1,18 |
Adresă de e-mail disponibilă |
|
1,19 |
Număr de telefon disponibil |
|
1,20 |
Data ultimului contact |
|
1,21 |
Data ultimelor situații financiare anuale |
|
1,22 |
Moneda situațiilor financiare |
|
1,23 |
Active fixe |
|
1,24 |
Active circulante |
|
1,25 |
Numerar și elemente echivalente numerarului |
|
1,26 |
Active totale |
|
1,27 |
Pasive totale |
|
1,28 |
Datorie totală |
|
1,29 |
Cifra de afaceri anuală |
|
1,30 |
EBIT anual |
|
1,31 |
Denumirea procedurii de insolvență/restructurare |
|
1,32 |
Stadiul procedurilor judiciare |
|
1,33 |
Descrierea altor măsuri juridice |
|
1 .xx |
|
Modelul 2.1: Relația debitor – împrumut
|
Index |
2,00 |
2,01 |
|
Câmp de date |
Identificatorul contrapărții |
Identificatorul împrumutului |
|
|
|
|
Modelul 2.2: Relația împrumut ipotecar – protecție:
|
Index |
2,01 |
2,02 |
2,03 |
|
Câmp de date |
Identificatorul împrumutului |
Identificatorul ipotecii |
Identificatorul protecției |
Modelul 2.3: Relația împrumut, altul decât împrumutul ipotecar – protecție (garanție reală, garanție)
|
Index |
2,01 |
2,03 |
|
Câmp de date |
Identificatorul împrumutului |
Identificatorul protecției |
|
|
|
|
Modelul 2.4: Relația garant – garanție
|
Index |
2,00 |
2,03 |
|
Câmp de date |
Identificatorul contrapărții |
Identificatorul protecției |
|
|
|
|
Modelul 3: Împrumut
|
Index |
Câmp de date |
|
3,00 |
Data-limită |
|
3,01 |
Identificatorul împrumutului |
|
3,02 |
Data creării |
|
3,03 |
Legea aplicabilă acordului de împrumut |
|
3,04 |
Contrapărți solidare |
|
3,05 |
Clasa de active |
|
3,06 |
Tipul de instrument |
|
3,07 |
Scadență finală legală |
|
3,08 |
Monedă |
|
3,09 |
Valoarea principalului |
|
3,10 |
Dobânda acumulată |
|
3,11 |
Alte solduri |
|
3,12 |
Soldul legal |
|
3,13 |
Zile de restanță |
|
3,14 |
Rata dobânzii |
|
3,15 |
Tipul de rată a dobânzii |
|
3,16 |
Descrierea tipului de rată a dobânzii |
|
3,17 |
Spread/marjă a ratei dobânzii |
|
3,18 |
Rată de referință |
|
3,19 |
Frecvența de revizuire a ratei dobânzii |
|
3,20 |
Frecvență de plată |
|
3,21 |
Data ultimei plăți |
|
3,22 |
Valoarea ultimei plăți |
|
3,23 |
Data la care a fost constatată starea de nerambursare a instrumentului |
|
3,24 |
Statutul juridic al împrumutului |
|
3,25 |
Data inițierii procedurilor judiciare |
|
3,26 |
Stadiul la care au ajuns procedurile judiciare |
|
3,27 |
Competența jurisdicțională |
|
3,28 |
Data obținerii ordinului de evacuare |
|
3,29 |
Data termenului de prescripție |
|
3,30 |
Împrumut sindicalizat |
|
3,31 |
Partea sindicalizată |
|
3,32 |
Securitizat |
|
3,33 |
Contract de închiriere |
|
3,34 |
Data de începere a contractului de închiriere |
|
3,35 |
Data de încheiere a contractului de închiriere |
|
3,36 |
Opțiune de întrerupere a contractului de închiriere |
|
3,37 |
Tip de contract de închiriere |
|
3,38 |
Măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare |
|
3,39 |
Tip de măsură de restructurare datorată dificultăților financiare |
|
3,40 |
Data de încheiere a măsurii de restructurare datorată dificultăților financiare |
|
3,41 |
Descrierea măsurilor de restructurare datorată dificultăților financiare |
|
3,42 |
Iertarea de plată a datoriei |
|
3,43 |
Numărul de restructurări ca urmare a dificultăților financiare din trecut |
|
3 .xx |
|
Modelul 4.1: Garanție reală, garanție și executare
|
Index |
Câmp de date |
|
4,00 |
Identificatorul protecției |
|
4,01 |
Tipul de bun imobil |
|
4,02 |
Tipul de bun mobil, alte garanții reale și garanții |
|
4,03 |
Adresa bunului imobil |
|
4,04 |
Orașul bunului imobil |
|
4,05 |
Codul poștal al bunului imobil |
|
4,06 |
Țara bunului imobil |
|
4,07 |
Numărul de identificare în cadastru al bunului imobil care constituie garanția reală |
|
4,08 |
Identificarea în cadastru |
|
4,09 |
Poziția privilegiului |
|
4,10 |
Împrumut de rang superior |
|
4,11 |
Numărul din registrul actelor |
|
4,12 |
Anul construcției |
|
4,13 |
Suprafața de construcție (M2) |
|
4,14 |
Suprafața de teren (M2) |
|
4,15 |
Finalizarea bunului imobil |
|
4,16 |
Valoarea certificatului de performanță energetică |
|
4,17 |
Tipul de ocupare |
|
4,18 |
Moneda garanției reale și a garanției |
|
4,19 |
Cuantumul celei mai recente evaluări interne |
|
4,20 |
Data celei mai recente evaluări interne |
|
4,21 |
Tipul de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare internă |
|
4,22 |
Tipul celei mai recente evaluări interne |
|
4,23 |
Cuantumul celei mai recente evaluări externe |
|
4,24 |
Data celei mai recente evaluări externe |
|
4,25 |
Tipul de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare externă |
|
4,26 |
Tipul celei mai recente evaluări externe |
|
4,27 |
Valoarea garanției financiare |
|
4,28 |
ISIN |
|
4,29 |
Stadiul executării |
|
4,30 |
Stadiul executării de către terți |
|
4,31 |
Competența jurisdicțională |
|
4,32 |
Moneda procedurii de executare |
|
4,33 |
Indicator de executare |
|
4,34 |
Cuantumul evaluării realizate de instanță |
|
4,35 |
Data evaluării realizate de instanță |
|
4,36 |
Încasări judiciare |
|
4,37 |
Prețul convenit pentru vânzare |
|
4,38 |
Data următoarei licitații |
|
4,39 |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru următoarea licitație |
|
4,40 |
Data ultimei licitații |
|
4,41 |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru ultima licitație |
|
4,42 |
Numărul de licitații eșuate |
|
4 .xx |
|
Modelul 4.2: Garanție ipotecarănou
|
Index |
Câmp de date |
|
4,43 |
Identificatorul ipotecii |
|
4,44 |
Valoarea ipotecii |
|
4,45 |
Poziția privilegiului |
|
4,46 |
Împrumut de rang superior |
|
4,47 |
Numărul din registrul actelor |
|
4 .xx |
|
Modelul 5: Istoricul colectării rambursărilor
|
Index |
Înainte de data-limită |
|||||||||||||
|
Câmp de date |
|
Luna 1 |
Luna 2 |
Luna 3 |
Luna 4 |
Luna 5 |
Luna 6 |
Luna 7 |
Luna 8 |
Luna 9 |
Luna 10 |
Luna 11 |
Luna 12 |
|
|
5,00 |
Identificatorul împrumutului |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,01 |
Tipul de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,02 |
Denumirea agentului extern de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,03 |
Istoricul rambursărilor totale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,04 |
Istoricul rambursărilor – din vânzările de garanții reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 .xx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Index |
Înainte de data-limită |
|||||||||||||
|
Câmp de date |
|
Luna 13 |
Luna 14 |
Luna 15 |
Luna 16 |
Luna 17 |
Luna 18 |
Luna 19 |
Luna 20 |
Luna 21 |
Luna 22 |
Luna 23 |
Luna 24 |
|
|
5,00 |
Identificatorul împrumutului |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,01 |
Tipul de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,02 |
Denumirea agentului extern de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,03 |
Istoricul rambursărilor totale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,04 |
Istoricul rambursărilor – din vânzările de garanții reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 .xx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Index |
Înainte de data-limită |
|||||||||||||
|
Câmp de date |
|
Luna 25 |
Luna 26 |
Luna 27 |
Luna 28 |
Luna 29 |
Luna 30 |
Luna 31 |
Luna 32 |
Luna 33 |
Luna 34 |
Luna 35 |
Luna 36 |
|
|
5,00 |
Identificatorul împrumutului |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,01 |
Tipul de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,02 |
Denumirea agentului extern de colectare |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,03 |
Istoricul rambursărilor totale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5,04 |
Istoricul rambursărilor – din vânzările de garanții reale |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 .xx |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANEXA II
|
Index |
Model |
Câmp de date |
Tipul de debitor |
Tipul de împrumut |
Descriere |
Câmpuri de date obligatorii |
Tipul de câmp |
ESMA (RTS 2020/1224) |
ANACREDIT (Manualul de raportare AnaCredit din BCE/2016/13) |
FINREP (ITS 2021/451) |
CRR |
IAS/IFRS |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,00 |
Contraparte |
Identificatorul grupului de contrapărți |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru identificarea unică a fiecărui grup de contrapărți. Unde grupul de contrapărți este definit ca un grup de contrapărți afiliate. Unde un grup poate fi constituit dintr-o singură contraparte de sine stătătoare sau din mai multe contrapărți. Fiecare grup de contrapărți ar trebui să aibă un identificator al grupului de contrapărți. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,01 |
Contraparte |
Denumirea grupului de contrapărți |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Denumirea utilizată pentru a face trimitere la grupul de contrapărți. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,02 |
Contraparte |
Identificatorul contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru identificarea unică a fiecărei contrapărți. Fiecare contraparte trebuie să aibă un identificator al contrapărții la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator de contraparte pentru nicio altă contraparte. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
2.2.3; 12.4.1 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,03 |
Contraparte |
Denumirea contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Denumirea juridică completă a contrapărții. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
12,1 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,04 |
Contraparte |
Activitate economică |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Clasificarea societății contraparte în funcție de activitatea sa economică, în conformitate cu nomenclatorul statistic NACE a doua revizuire, astfel cum este prevăzut în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând codurile din nomenclatorul NACE – un cod NACE de nivelul doi, trei sau patru, în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1893/2006. |
|
12.4.15 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,05 |
Contraparte |
Rolul contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Rolul contrapărții („Furnizor de protecție”, „Debitor”). |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,06 |
Contraparte |
Forma juridică a contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Tipul de contraparte defalcat pe sectoare, astfel cum sunt definite în anexa V la Regulamentul (UE) 2021/451 („Societăți nefinanciare – IMM-uri”; „Societăți nefinanciare – altele decât IMM-uri”; „Gospodării”). |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
Anexa V partea 1 punctul 5 litera (i); punctul 42 literele (e) și (f) |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,07 |
Contraparte |
Data nașterii |
Persoană fizică |
Aplicabil tuturor |
Data nașterii contrapărții persoană fizică. |
|
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,08 |
Contraparte |
Reședința contrapărții |
Persoană fizică |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă reședința contrapărții persoană fizică se află în aceeași țară ca a instituției. |
Obligatoriu |
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,09 |
Contraparte |
Contraparte decedată |
Persoană fizică |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă contrapartea persoană fizică a decedat. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
Anexa X.NPEL9 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,10 |
Contraparte |
Identificator național |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Un cod de identificare utilizat în mod curent care permite identificarea fără echivoc a contrapărții în țara sa de reședință. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,11 |
Contraparte |
Identificator național |
Persoană fizică |
Aplicabil tuturor |
Un cod de identificare utilizat în mod curent care permite identificarea fără echivoc a contrapărții în țara sa de reședință. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,12 |
Contraparte |
Sursa identificatorului național |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Denumirea oficiului de înregistrare specific fiecărei țări care furnizează identificatorul național al contrapărții. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,13 |
Contraparte |
Identificatorul entității juridice (LEI) |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Un identificator de entitate juridică al contrapărții atribuit în conformitate cu Organizația Internațională de Standardizare. |
|
Opțiune completată utilizând ISO 17442. |
|
12.4.2 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,14 |
Contraparte |
Adresa contrapărții |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Adresa contrapărții, inclusiv numărul străzii. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
12.4.8 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,15 |
Contraparte |
Municipiul contrapărții |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Municipiul, orașul sau satul contrapărții. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
12.4.9 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,16 |
Contraparte |
Codul poștal al contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Codul poștal al contrapărții. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
12.4.10 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,17 |
Contraparte |
Țara contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Țara contrapărții. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând codul de țară ISO 3166-1 alpha-2. |
|
12.4.12 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,18 |
Contraparte |
Adresa de e-mail disponibilă |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă instituția dispune de o adresă de e-mail a contrapărții. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,19 |
Contraparte |
Număr de telefon disponibil |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă instituția dispune de un număr de telefon (mobil sau fix) al contrapărții. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,20 |
Contraparte |
Data ultimului contact |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Cea mai recentă dată la care a existat un contact cu contrapartea, prin utilizarea oricărui mijloc de comunicare orală sau scrisă (de exemplu, scrisoare, apel telefonic de colectare, e-mail) și cu condiția ca contrapartea să fi primit un răspuns. |
|
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,21 |
Contraparte |
Data celor mai recente situații financiare anuale |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Data celor mai recente situații financiare disponibile. |
|
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,22 |
Contraparte |
Moneda situațiilor financiare |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Moneda în care sunt exprimate cele mai recente situații financiare disponibile. |
|
Opțiune completată utilizând codurile monedelor ISO 4217. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,23 |
Contraparte |
Active fixe |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a activelor fixe ale societății contraparte conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. Unde „activele fixe” sunt definite de IAS 16 (Imobilizări corporale) sau de un standard similar în conformitate cu alte standarde de contabilitate, ca fiind active a căror utilizare este destinată activității economice, în cazul în care acestora li se atribuie o valoare, iar durata de viață economică utilă este mai mare de un an. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 16.6 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,24 |
Contraparte |
Active circulante |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a activelor circulante ale societății contraparte, excluzând numerarul și elementele echivalente cu numerarul, conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. Unde „activele circulante” sunt active definite de IAS 1.60 sau de un standard similar în conformitate cu alte standarde de contabilitate, așa cum se preconizează a fi realizate în ciclul normal de exploatare al entității, deținute în principal în scopul tranzacționării, și care se preconizează că vor fi realizate în termen de 12 luni după perioada de raportare. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 1.60; IAS 1.66 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,25 |
Contraparte |
Numerar și elemente echivalente cu numerarul |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a numerarului și elementelor echivalente cu numerarul ale societății contraparte, conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. Unde „numerarul și echivalentele de numerar” sunt definite de IAS 7 sau de un standard similar în conformitate cu alte standarde de contabilitate drept investiții pe termen scurt foarte lichide, care sunt ușor convertibile în sume cunoscute de numerar și care sunt supuse unui risc nesemnificativ de variație a valorii. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 7.6 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,26 |
Contraparte |
Total active |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a activelor totale ale societății contraparte, astfel cum sunt definite de standardele de contabilitate aplicabile, conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 1.9(a), IG 6 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,27 |
Contraparte |
Pasive totale |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a pasivelor totale ale societății contraparte, astfel cum sunt definite de standardele de contabilitate aplicabile, conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 1.9(b), IG 6 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,28 |
Contraparte |
Datorie totală |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă a datoriei totale a societății contraparte, astfel cum este definită de IAS 32.11 (datorii financiare) sau de un standard de contabilitate aplicabil similar, conform celor mai recente situații financiare disponibile ale acesteia. Aceasta este legată de toate acordurile de finanțare formale și scrise, cum ar fi împrumuturile pe termen scurt de plată, împrumuturile pe termen lung de plată și obligațiunile de plată, conform celor mai recente situații financiare disponibile. |
|
Număr |
|
|
|
|
IAS 32.11 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,29 |
Contraparte |
Cifra de afaceri anuală |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Volumul anual al vânzărilor, după scăderea tuturor reducerilor și impozitelor pe cifra de afaceri ale contrapărții în conformitate cu Recomandarea 2003/361/CE. Echivalent cu noțiunea de „cifră de afaceri anuală totală” de la articolul 153 alineatul (4) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. |
|
Număr |
|
12.4.22 |
|
Articolul 153 alineatul (4) |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,30 |
Contraparte |
EBIT anual |
Societate |
Aplicabil tuturor |
Valoarea câștigurilor anuale înainte de dobânzi și impozite (EBIT) generate de societatea contraparte conform celor mai recente situații financiare disponibile. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,31 |
Contraparte |
Denumirea procedurii de insolvență/restructurare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Denumirea oricărei proceduri de insolvență sau de restructurare la care este supusă contrapartea. |
Obligatoriu |
Alegere în funcție de țară. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,32 |
Contraparte |
Stadiul procedurilor judiciare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Categorii care descriu statutul juridic al unei contrapărți în raport cu solvabilitatea acesteia, pe baza cadrului juridic național. Instituția trebuie să se asigure că valorile din coloana „Tipul de câmp” corespund cadrului juridic național. |
Obligatoriu |
|
|
12.4.16 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1,33 |
Contraparte |
Descrierea altor măsuri juridice |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Descrierea stadiului procedurilor judiciare atunci când se selectează „Alte măsuri juridice” în câmpul de date „Stadiul procedurilor judiciare”. |
|
Alfanumeric |
|
12.4.16 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
1 .xx |
Contraparte |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2,00 |
Relație |
Identificatorul contrapărții |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru identificarea unică a fiecărei contrapărți. Fiecare contraparte trebuie să aibă un identificator al contrapărții la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator de contraparte pentru nicio altă contraparte. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
2.2.3; 12.4.1 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2,01 |
Relație |
Identificatorul împrumutului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru a identifica în mod unic fiecare împrumut acordat în temeiul unui acord de împrumut individual. Fiecare împrumut trebuie să aibă un identificator al împrumutului la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator al împrumutului pentru niciun alt împrumut acordat în temeiul aceluiași acord de împrumut sau al unui acord de împrumut diferit. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2,02 |
Relație |
Identificatorul ipotecii |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Identificatorul intern al instituției pentru contractul de credit ipotecar. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2,03 |
Relație |
Identificatorul protecției |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Identificatorul intern al instituției pentru a identifica în mod unic fiecare protecție utilizată pentru garantarea împrumutului (garanție reală sau garanție). Fiecare protecție trebuie să aibă un identificator al protecției la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator de protecție pentru nicio altă protecție. Unde categoriile de garanții reale și de garanții sunt cele definite în modelul F13.01 din anexele III și IV la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
2.2.6 |
Anexa III și anexa IV. F 13.01 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,00 |
Împrumut |
Dată-limită |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data de referință a datelor incluse în modelele ABE privind creditele neperformante. În general, dacă nu se prevede altfel în descrierea câmpului, datele se referă la data-limită. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,01 |
Împrumut |
Identificatorul împrumutului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru a identifica în mod unic fiecare împrumut acordat în temeiul unui acord de împrumut individual. Fiecare împrumut trebuie să aibă un identificator al împrumutului la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator al împrumutului pentru niciun alt împrumut acordat în temeiul aceluiași acord de împrumut sau al unui acord de împrumut diferit. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,02 |
Împrumut |
Data de început |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data de la care a apărut relația contractuală, și anume data la care acordul contractual a devenit obligatoriu pentru toate părțile. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
3.4.4 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,03 |
Împrumut |
Legislația aplicabilă acordului de împrumut |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Jurisdicția aplicabilă acordului de împrumut. Aceasta nu este neapărat țara în care a fost inițiat acordul de împrumut. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând ISO 3166 ALPHA-2. |
Anexa X.NPEL 23 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,04 |
Împrumut |
Contrapărți solidare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Numărul de contrapărți care datorează împreună împrumutul. Acestea sunt responsabile împreună pentru plățile către creditor care decurg din acordul de împrumut. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,05 |
Împrumut |
Clasa de active |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Clasa de active a împrumutului, astfel cum este definită la articolul 2 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 al Comisiei. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
Articolul 2 alineatul (1). |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,06 |
Împrumut |
Tipul de instrument |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Clasificarea împrumutului în funcție de tipul de clauze contractuale convenite între părți. |
Obligatoriu |
Opțiune completată în funcție de segmentarea vânzătorului. O sugestie de listă este următoarea:
|
|
3.4.1 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,07 |
Împrumut |
Scadență finală legală |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Scadența contractuală a împrumutului la data-limită, ținând seama de orice acord de modificare a contractelor inițiale, inclusiv de măsurile de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
dd/mm/yyyy |
|
3.4.6 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,08 |
Împrumut |
Moneda |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Moneda în care este exprimat împrumutul, în conformitate cu standardul ISO 4217. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând codurile monedelor ISO 4217. |
|
3.4.3 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,09 |
Împrumut |
Valoarea principalului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Valoarea principalului rămas de plată, astfel cum este recunoscută în bilanț la data-limită. Numărul nu include sumele recunoscute în câmpul „Dobânda acumulată” și „Alte solduri”. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,10 |
Împrumut |
Dobânda acumulată |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Cuantumul dobânzii acumulate aferente creditelor, astfel cum este definită în Regulamentul (UE) nr. 1071/2013 (BCE/2013/33) la data-limită. În conformitate cu principiul general al contabilității de angajament, dobânda de primit aferentă instrumentelor se înregistrează în bilanț pe măsură ce se acumulează (adică pe bază de angajament) și nu atunci când este efectiv încasată (adică pe bază de numerar). |
Obligatoriu |
Număr |
|
4.4.11 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,11 |
Împrumut |
Alte solduri |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Valoarea totală a altor sume neachitate recunoscute în bilanț la data-limită. Numărul trebuie să includă alte taxe, comisioane, onorarii și alte sume neachitate nerecunoscute în câmpul „Valoarea principalului” sau „Dobânda acumulată”. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,12 |
Împrumut |
Soldul legal |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Valoarea totală a creanței, inclusiv orice expunere bilanțieră (cu excepția iertării de plată a datoriei), orice expunere extrabilanțieră și orice dobânzi penalizatoare, pe care creditorul are dreptul să o primească de la debitor la data-limită. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,13 |
Împrumut |
Zile de restanță |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Numărul de zile de restanță a împrumutului la data-limită. În cazul creditelor neperformante care nu sunt restante, numărul este zero. Împrumutul este „restant” atunci când îndeplinește criteriile din anexa V partea 2 punctul 96 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,14 |
Împrumut |
Rata dobânzii |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Rata dobânzii convenită anualizată sau rata dobânzii definită în sens restrâns în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 1072/2013 al Băncii Centrale Europene (BCE/2013/34). Aceasta este aplicabilă la data-limită, luând în considerare orice măsură curentă de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Procent |
|
4.4.1 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,15 |
Împrumut |
Tipul de rată a dobânzii |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Clasificarea împrumuturilor pe baza ratei de bază pentru stabilirea ratei dobânzii pentru fiecare perioadă de plată. Aceasta este aplicabilă la data-limită, luând în considerare orice măsură curentă de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Opțiuni:
|
|
3.4.8 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,16 |
Împrumut |
Descrierea tipului de rată a dobânzii |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Descrierea tipului de rată a dobânzii atunci când se selectează opțiunea „mixtă” în câmpul „Tipul de rată a dobânzii”. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,17 |
Împrumut |
Spread/marjă a ratei dobânzii |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Marjă sau spread (exprimate ca procent) care se adaugă la rata de referință utilizată pentru calcularea ratei dobânzii în puncte de bază. Aceasta este aplicabilă la data-limită, luând în considerare orice măsură curentă acordată de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Procent |
|
3.4.12 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,18 |
Împrumut |
Rată de referință |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Rata de referință utilizată pentru calcularea ratei reale a dobânzii. Combinația dintre valoarea ratei de referință și valoarea la scadență, aplicabilă la data-limită atunci când în câmpul „Tipul de rată a dobânzii” este selectat „variabilă”. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,19 |
Împrumut |
Frecvența de revizuire a ratei dobânzii |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Frecvența cu care se revizuiește rata dobânzii după perioada inițială cu rată fixă, dacă este cazul. Aceasta este aplicabilă la data-limită, luând în considerare orice măsură curentă de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Opțiuni:
|
|
3.4.9 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,20 |
Împrumut |
Frecvență de plată |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Frecvența plăților datorate, corespunzătoare principalului sau dobânzii, adică numărul de luni dintre plăți. Aceasta se bazează pe actualul acord de împrumut la data-limită, luând în considerare orice măsură curentă de restructurare datorată dificultăților financiare. Acest câmp de date este obligatoriu numai atunci când câmpul „Zile de restanță” este mai mic sau egal cu 365 de zile de restanță. |
|
Opțiuni:
|
|
3.4.16 |
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,21 |
Împrumut |
Data ultimei plăți |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data la care a fost efectuată ultima plată. |
|
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEL 30. |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,22 |
Împrumut |
Valoarea ultimei plăți |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Valoarea ultimei plăți. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,23 |
Împrumut |
Data la care a fost constatată starea de nerambursare a instrumentului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data la care se consideră că s-a produs starea de nerambursare. Unde starea de nerambursare este descrisă la articolul 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (CRR). În cazul creditelor neperformante care nu se află în stare de nerambursare, nu se raportează acest câmp de date. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
4.4.5 |
|
Definiția stării de nerambursare în conformitate cu articolul 178 |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,24 |
Împrumut |
Statutul juridic al împrumutului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică statutul juridic al împrumutului la data-limită. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,25 |
Împrumut |
Data inițierii procedurii judiciare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data la care a fost inițiată procedura judiciară. Această dată trebuie să fie cea mai recentă dată relevantă anterioară datei-limită și trebuie raportată numai dacă câmpul „Statutul juridic al împrumutului” are valoarea „procedură judiciară”. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,26 |
Împrumut |
Stadiul la care au ajuns procedurile judiciare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Indicarea stadiului de avansare a procedurii judiciare relevante ca urmare a finalizării diferitelor etape juridice ale procedurii judiciare pentru fiecare împrumut garantat sau negarantat. Acțiunile în justiție generice și standardizate pentru toate țările sunt identificate mai jos. Aceasta nu este o listă exhaustivă de acțiuni în justiție și, prin urmare, instituția ar trebui să facă o judecată de valoare pentru a stabili dacă ar trebui să adauge acțiuni în justiție suplimentare la acțiunile în justiție standardizate generice. Se pot selecționa mai multe stadii, dacă este cazul:
Acest câmp de date trebuie raportat numai dacă câmpul „Statutul juridic al împrumutului” are valoarea „procedură judiciară”. |
Obligatoriu |
alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,27 |
Împrumut |
Competența jurisdicțională |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Locul în care se află instanța în care se judecă cauza. Acest câmp este obligatoriu numai atunci când a fost inițiată o acțiune în instanță |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând ISO 3166 ALPHA-2. |
Anexa X.NPEL20 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,28 |
Împrumut |
Data obținerii ordinului de evacuare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data pronunțării ordinului de evacuare de către instanță. Acest câmp este obligatoriu numai în cazul în care instanța a emis un ordin de evacuare. |
|
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEL21 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,29 |
Împrumut |
Data termenului de prescripție |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data la care expiră împrumutul și nu pot fi inițiate proceduri judiciare. Acest câmp este obligatoriu numai atunci când este cazul în temeiul legislației aplicabile acordului de împrumut și al statutului juridic al împrumutului. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,30 |
Împrumut |
Împrumut sindicalizat |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă împrumutul este acordat de un sindicat sau de un consorțiu format din două sau mai multe instituții de credit. Aceasta înseamnă că, în cazul unui împrumut sindicalizat, instituția deține mai puțin de 100 % din împrumutul total. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,31 |
Împrumut |
Partea sindicalizată |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Procentul părții deținute de instituție. Se aplică atunci când în câmpul „Împrumut sindicalizat” este selectat „Da”. |
|
Procent |
Anexa X.NPEL 31 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,32 |
Împrumut |
Securitizat |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă împrumutul a fost securitizat sau dacă face parte dintr-o rezervă de obligațiuni garantate. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,33 |
Împrumut |
Contract de închiriere |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Se indică dacă contractul de credit conține un contract de închiriere. |
Obligatoriu |
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
IFRS 16.9 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,34 |
Împrumut |
Data de începere a contractului de închiriere |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care începe contractul de închiriere actual dacă în câmpul „Contract de închiriere” este selectat răspunsul „Da”. |
|
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,35 |
Împrumut |
Data de încheiere a contractului de închiriere |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care se încheie contractul de închiriere actual dacă în câmpul „Contract de închiriere” este selectat răspunsul „Da”. |
|
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,36 |
Împrumut |
Opțiune de întrerupere a contractului de închiriere |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Detalii privind orice clauză(clauze) de întrerupere a contractului de închiriere dacă în câmpul „Contract de închiriere” este selectat răspunsul „Da”. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,37 |
Împrumut |
Tip de contract de închiriere |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de contract de închiriere încheiat cu contrapartea dacă în câmpul „Contract de închiriere” este selectat răspunsul „Da”. |
|
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,38 |
Împrumut |
Măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă în prezent se aplică măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare împrumutului, conform situației la data-limită. |
Obligatoriu |
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
Articolul 47b |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,39 |
Împrumut |
Tipul de măsură de restructurare datorată dificultăților financiare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Tipurile de restructurare datorată dificultăților financiare, astfel cum este definită în conformitate cu criteriile și definițiile specificate la punctele 357 și 358 din partea 2 a anexei V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 2021/451. Se aplică atunci când în câmpul „Măsură de restructurare datorată dificultăților financiare” este selectat „Da”. Se pot alege mai multe opțiuni. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
Anexa V partea 2 punctele 357-358. |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,40 |
Împrumut |
Data de încheiere a măsurii de restructurare datorată dificultăților financiare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Data la care se încheie măsura de restructurare datorată dificultăților financiare aplicabilă în prezent. Se aplică atunci când în câmpul „Măsură de restructurare datorată dificultăților financiare” este selectat „Da”. În cazul în care există măsuri multiple de restructurare datorată dificultăților financiare, se ia în considerare cea mai recentă dată de încheiere a măsurilor respective. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEL 41 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,41 |
Împrumut |
Descrierea măsurilor de restructurare datorată dificultăților financiare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Observații/detalii suplimentare privind măsurile de restructurare datorată dificultăților financiare, inclusiv descrierea oricărei clauze de stopare a restructurării datorate dificultăților financiare și a măsurilor multiple de restructurare aplicate împrumutului. Se aplică atunci când în câmpul „Măsură de restructurare datorată dificultăților financiare” este selectat „Da”. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,42 |
Împrumut |
Iertarea de plată a datoriei |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Valoarea contabilă brută a împrumutului pentru care s-a aplicat parțial iertarea de plată ca parte a măsurii curente de restructurare datorată dificultăților financiare, inclusiv iertarea de plată a principalului convenită de agențiile externe de colectare, la data-limită. Unde iertarea de plată a datoriei se referă la o anulare parțială a împrumutului de către instituție prin pierderea dreptului de a-l recupera în mod legal, astfel cum se specifică în anexa V partea 2 punctul 358 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. Valoarea contabilă brută este definită în conformitate cu anexa V partea 1 punctul 34 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. Se aplică atunci când categoria (e) iertarea de plată a datoriei este selectată în câmpul „Tipul de măsură de restructurare datorată dificultăților financiare”. |
|
Număr |
|
|
Anexa V partea 1 punctul 34 și partea 2 punctul 358 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3,43 |
Împrumut |
Numărul de restructurări ca urmare a dificultăților financiare din trecut |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Numărul de măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare care au avut loc în ultimii doi ani. Se aplică atunci când în câmpul „Măsură de restructurare datorată dificultăților financiare” este selectat „Da”. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
3 .xx |
Împrumut |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,00 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Identificatorul protecției |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Identificatorul intern al instituției pentru a identifica în mod unic fiecare protecție utilizată pentru garantarea împrumutului (garanție reală sau garanție). Fiecare protecție trebuie să aibă un identificator al protecției la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator de protecție pentru nicio altă protecție. Unde categoriile de garanții reale și de garanții sunt cele definite în modelul F13.01 din anexele III și IV la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
2.2.6 |
Anexa III și IV. F 13.01 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,01 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul de bun imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de bun imobil care constituie garanția reală. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,02 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul de bun mobil, alte garanții reale și garanții |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de bun mobil, alte garanții reale și garanții. Se aplică garanțiilor reale (altele decât bunurile imobile) și garanțiilor. |
Obligatoriu |
Opțiune completată în funcție de segmentarea vânzătorului. O sugestie de listă este următoarea:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,03 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Adresa bunului imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Adresa bunului imobil, cu precizarea străzii, numărului sau numelui apartamentului/casei. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,04 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Orașul bunului imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Orașul în care este situat bunul imobil. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând UN/LOCODE. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,05 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Codul poștal al bunului imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Codul poștal al localității în care este situat bunul imobil. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile), cu excepția cazului în care nu există cod poștal pentru terenuri sau bunuri similare. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,06 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Țara bunului imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Regiunea sau țara în care se află bunurile imobile care constituie garanția reală. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând ISO 3166 ALPHA-2 al regiunii sau al țării în care este situată garanția reală. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,07 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Numărul de identificare în cadastru al bunului imobil care constituie garanția reală |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Numărul de înregistrare în cadastru al bunului imobil care constituie garanția reală. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,08 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Identificarea în cadastru |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Numele și/sau codul de identificare din registrul oficial (cadastru) care prezintă detalii privind proprietatea, limitele și valoarea bunului imobil (garanția reală). |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,09 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Poziția privilegiului |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Poziția cu cel mai înalt rang deținută de instituție în legătură cu garanția reală, alta decât garanția ipotecară, care determină ordinea în care legea recunoaște creanțele instituției asupra garanției reale în cadrul unei executări silite. În cazul în care împrumutul are mai multe drepturi de privilegiu asupra unei garanții reale, în acest câmp se raportează cea mai mare creanță deținută de instituție. Se aplică în cazul în care dreptul de privilegiu este înregistrat în registrul de acte autentice ca drept asupra garanției reale. În cazul garanțiilor ipotecare, acest câmp nu se completează în prezentul model, ci în modelul 4.2: Garanție ipotecară. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,10 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Împrumut de rang superior |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Suma pe care creanțierii de rang superior/deținătorii de drepturi de privilegiu de prim rang au dreptul să o primească înaintea instituției în cadrul unei executări silite a garanției reale, alta decât garanția ipotecară. Scopul acestui câmp este de a indica măsura în care instituția va fi în măsură să recupereze datoria restantă din garanția reală în cadrul unei executări silite după achitarea integrală a drepturilor de privilegiu de prim rang. Se aplică în cazul în care instituția nu deține dreptul de privilegiu de prim rang asupra garanției reale. În cazul garanțiilor ipotecare, acest câmp nu se completează în prezentul model, ci în modelul 4.2: Garanție ipotecară. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,11 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Numărul din registrul de acte |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Numărul de înregistrare în registrul de acte autentice al dreptului de privilegiu al instituției asupra garanției reale, alta decât o garanție ipotecară. Se aplică în cazul în care instituția are un drept de privilegiu asupra garanției reale. În cazul garanțiilor ipotecare, acest câmp nu se completează în prezentul model, ci în modelul 4.2: Garanție ipotecară. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,12 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Anul construcției |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Anul în care a fost constituită garanția reală. |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,13 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Suprafața de construcție (M2) |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Suprafața de construcție (metri pătrați) a bunului imobil. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,14 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Suprafața de teren (M2) |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Suprafața de teren din jurul bunului imobil (metri pătrați). Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,15 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Finalizarea bunului imobil |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Se indică dacă construcția bunului imobil este completă. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,16 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Valoarea certificatului de performanță energetică |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Pentru bunurile imobile care constituie garanția reală, valoarea indicată în certificatul de performanță energetică, astfel cum este definit în Directiva UE din 2012 privind eficiența energetică. Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
|
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,17 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul de ocupare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de ocupare pentru bunul imobil care constituie garanția reală. În cazul în care proprietatea are o utilizare mixtă, aceasta poate fi clasificată în funcție de utilizarea sa dominantă (de exemplu, pe baza suprafețelor dedicate fiecărei utilizări). Aplicabil tuturor garanțiilor reale imobile (bunuri imobile). |
|
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,18 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Moneda garanției reale și a garanției |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Moneda în care sunt exprimate evaluarea și fluxurile de trezorerie legate de garanția reală sau de garanție. Aplicabil tuturor tipurilor de garanții reale (bunuri imobile și mobile) și de garanții. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând codurile monedelor ISO 4217. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,19 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Cuantumul celei mai recente evaluări interne |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Valoarea garanției reale astfel cum a fost stabilită pentru tipul relevant de garanție reală în conformitate cu abordarea de evaluare internă aleasă, evaluată ultima dată la data-limită sau înainte de aceasta. Aceasta reflectă valoarea garanției reale, fără a lua în considerare nicio marjă de ajustare (reglementară). Acest câmp de date este necesar atunci când instituția a efectuat o evaluare internă recentă la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,20 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Data celei mai recente evaluări interne |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care a avut loc cea mai recentă evaluare internă, astfel cum a fost raportată în câmpul „Cuantumul celei mai recente evaluări interne”, la data-limită sau înainte de aceasta. Aplicabil atunci când instituția a efectuat o evaluare internă recentă la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,21 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare internă |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare internă a garanției reale: valoarea de piață, valoarea contabilă, valoarea de lichidare, altele. Valoarea de piață este prețul preconizat al garanției reale la care ar fi tranzacționată între un cumpărător și un vânzător interesați și informați. Valoarea de lichidare este valoarea preconizată a garanției reale în cazul în care aceasta ar fi lichidată, probabil în pierdere (deoarece nu se acordă timp suficient pentru a o vinde pe piața liberă). Valoarea contabilă este valoarea garanției reale determinată făcând referință la o caracteristică intrinsecă, cum ar fi costul său, soldul principalului sau suma pe care un terț este obligat prin contract să o plătească pentru dobândirea, decontarea sau stingerea acesteia. Tipul de cuantum de evaluare este completat în continuare cu informații privind metoda aplicată pentru evaluare în câmpul „Tipul celei mai recente evaluări interne”. Aplicabil atunci când instituția a efectuat o evaluare internă la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,22 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul celei mai recente evaluări interne |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul celei mai recente evaluări interne pentru garanția reală, astfel cum este raportat în câmpul „Cuantumul celei mai recente evaluări interne”. Aplicabil atunci când instituția a efectuat o evaluare internă la data-limită sau înainte de aceasta. |
|
Opțiune completată în funcție de segmentarea vânzătorului. O sugestie de listă este următoarea:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,23 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Cuantumul celei mai recente evaluări externe |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Valoarea garanției reale astfel cum a fost stabilită pentru tipul relevant de garanție reală în conformitate cu abordarea de evaluare externă aleasă, evaluată ultima dată la data-limită sau înainte de aceasta. Aceasta reflectă valoarea garanției reale, fără a lua în considerare nicio marjă de ajustare (reglementară). Acest câmp de date este necesar atunci când instituția a solicitat o evaluare externă recentă la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,24 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Data celei mai recente evaluări externe |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care a avut loc cea mai recentă evaluare externă, astfel cum a fost raportată în câmpul „Cuantumul celei mai recente evaluări externe” la data-limită sau înainte de aceasta. Aplicabil atunci când instituția a solicitat o evaluare externă recentă efectuată la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,25 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tip de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare externă |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul de cuantum de evaluare aplicat pentru cea mai recentă evaluare externă a garanției reale: valoarea de piață, valoarea contabilă, valoarea de lichidare, altele. Valoarea de piață este prețul preconizat al garanției reale la care ar fi tranzacționată între un cumpărător și un vânzător interesați și informați. Valoarea de lichidare este valoarea preconizată a garanției reale în cazul în care aceasta ar fi lichidată, probabil în pierdere (deoarece nu se acordă timp suficient pentru a o vinde pe piața liberă). Valoarea contabilă este valoarea garanției reale determinată făcând referință la o caracteristică intrinsecă, cum ar fi costul său, soldul principalului sau suma pe care un terț este obligat prin contract să o plătească pentru dobândirea, decontarea sau stingerea acesteia. Tipul de cuantum de evaluare este completat în continuare cu informații privind metoda aplicată pentru evaluare în câmpul „Tipul celei mai recente evaluări externe”. Aplicabil atunci când s-a efectuat o evaluare externă la solicitarea instituției la data-limită sau înainte de aceasta. |
Obligatoriu |
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,26 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Tipul celei mai recente evaluări externe |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Tipul celei mai recente evaluări externe pentru garanția reală, astfel cum este raportat în câmpul „Cuantumul celei mai recente evaluări externe”. Aplicabil atunci când s-a efectuat o evaluare externă la solicitarea instituției la data-limită sau înainte de aceasta. |
|
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,27 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Valoarea garanției financiare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Valoarea maximă a garanției care poate fi luată în considerare astfel cum este definită în anexa V partea 2 punctul 119 din Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei, și anume pentru garanțiile financiare primite, „valoarea maximă a garanției care poate fi luată în considerare” este cuantumul maxim pe care garantul ar trebui să îl plătească dacă garanția este executată. Se aplică atunci când în câmpul „Tipul de bun mobil, alte garanții reale și garanții” este selectat „Garanții financiare”. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
Anexa V partea 2 punctul 119 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,28 |
Garanția reală, garanția și executarea |
ISIN |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Numărul ISIN în conformitate cu datele ISIN Holdings. Se aplică atunci când în câmpul „Tipul de bun mobil, alte garanții reale și garanții” este selectat „Capitaluri proprii și titluri de datorie”. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,29 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Stadiul executării |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Se indică dacă garanția reală a intrat în procedura de executare silită la data-limită. Aplicabil tuturor tipurilor de garanții reale (bunuri imobile și mobile). |
Obligatoriu |
Boolean (Da sau Nu). |
Anexa X.NPEC 7 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,30 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Stadiul executării de către terți |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Se indică dacă alți creditori garantați au luat măsuri pentru executarea garanției reale la data-limită. Aplicabil tuturor tipurilor de garanții reale (bunuri imobile și mobile) |
|
Boolean (Da sau Nu). |
Anexa X.NPEC 8 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,31 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Competența jurisdicțională |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Țara instanței responsabile cu executarea procedurii de executare. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
Opțiune completată utilizând ISO 3166 ALPHA-2. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,32 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Moneda procedurii de executare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Moneda în care sunt exprimate elementele legate de executare. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
|
Opțiune completată utilizând codurile monedelor ISO 4217. |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,33 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Indicator de executare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Se indică dacă procedura de executare a fost inițiată de contrapartea societate sau de contrapartea persoană fizică. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
|
Boolean (Da sau Nu). |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,34 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Cuantumul evaluării realizate de instanță |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Cuantumul evaluării garanției reale realizate de instanță. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
Număr |
Anexa X.NPEC 12 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,35 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Data evaluării realizate de instanță |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care a avut loc evaluarea de către instanță. Se aplică dacă a avut loc o evaluare a instanței, atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEC 13 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,36 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Încasări judiciare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Încasări judiciare din activele vândute care așteaptă să fie vărsate instituției. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,37 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Prețul convenit pentru vânzare |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Prețul convenit pentru cedarea garanției reale. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
Număr |
Anexa X.NPEC 19 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,38 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Data următoarei licitații |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data următoarei licitații prevăzute pentru vânzarea garanției reale. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEC 23 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,39 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru următoarea licitație |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru următoarea licitație. Suma este prețul minim solicitat de instanță. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
Număr |
Anexa X.NPEC 24 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,40 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Data ultimei licitații |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Data la care a avut loc ultima licitație pentru vânzarea garanției reale. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
Obligatoriu |
dd/mm/yyyy |
Anexa X.NPEC 25 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,41 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru ultima licitație |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Prețul de rezervă stabilit de instanță pentru ultima licitație. Acesta este prețul minim solicitat de instanță. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
|
Număr |
Anexa X.NPEC 26 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,42 |
Garanția reală, garanția și executarea |
Numărul de licitații care au eșuat |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Numărul de licitații anterioare care au eșuat pentru garanția reală. Se aplică atunci când în câmpul „Stadiul executării” este selectat „Da”. |
|
Număr |
Anexa X.NPEC 27 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4 .xx |
Garanția reală, garanția și executarea |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,43 |
Garanție ipotecară |
Identificatorul ipotecii |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Identificatorul intern al instituției pentru contractul de credit ipotecar. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,44 |
Garanție ipotecară |
Valoarea ipotecii |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Cuantumul maxim (inclusiv orice taxe, cheltuieli și drepturi de privilegiu asupra bunului imobil) pe care instituția are dreptul să îl primească în cadrul unei executări silite asupra bunului imobil, care servește drept garanție reală pentru ipotecă, astfel cum este înregistrat în registrul oficial al actelor. Se aplică în cazul în care s-a stabilit un drept de ipotecă asupra garanției reale. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,45 |
Garanție ipotecară |
Poziția privilegiului |
|
Împrumut garantat |
Poziția cu cel mai înalt rang deținută de instituție în legătură cu garanția reală, care determină ordinea în care legea recunoaște creanțele instituției asupra garanției reale în cadrul unei executări silite. În cazul în care împrumutul are mai multe drepturi de privilegiu asupra unei garanții reale, în acest câmp se raportează cea mai mare creanță deținută de instituție. Se aplică în cazul în care un drept de ipotecă este înregistrat asupra garanției reale în registrul de acte autentice. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,46 |
Garanție ipotecară |
Împrumut de rang superior |
|
Împrumut garantat |
Suma pe care creanțierii de rang superior/deținătorii de drepturi de privilegiu de prim rang au dreptul să o primească înaintea instituției în cadrul unei executări silite a garanției reale. Scopul acestui câmp este de a indica măsura în care instituția va fi în măsură să recupereze datoria restantă din garanția reală în cadrul unei executări silite după achitarea integrală a drepturilor de privilegiu de prim rang. Se aplică în cazul în care instituția nu deține dreptul de ipotecă de prim rang asupra garanției reale. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4,47 |
Garanție ipotecară |
Numărul din registrul de acte |
|
Împrumut garantat |
Numărul de înregistrare în registrul de acte autentice al dreptului de ipotecă al instituției asupra garanției reale. Se aplică în cazul în care instituția are un drept de ipotecă asupra garanției reale. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
4 .xx |
Garanție ipotecară |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5,00 |
Istoricul colectării rambursărilor |
Identificatorul împrumutului |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Identificatorul intern al instituției pentru a identifica în mod unic fiecare împrumut acordat în temeiul unui acord de împrumut individual. Fiecare împrumut trebuie să aibă un identificator al împrumutului la data-limită. Această valoare nu poate fi utilizată ca identificator al împrumutului pentru niciun alt împrumut acordat în temeiul aceluiași acord de împrumut sau al unui acord de împrumut diferit. |
Obligatoriu |
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5,01 |
Istoricul colectării rambursărilor |
Tipul de colectare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Se indică dacă colectarea rambursărilor a fost efectuată la nivel intern sau de către agențiile externe de colectare. |
|
Opțiuni:
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5,02 |
Istoricul colectării rambursărilor |
Denumirea agentului extern de colectare |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Denumirea agentului extern de colectare. Câmpul este obligatoriu numai în cazul colectării externe. |
|
Alfanumeric |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5,03 |
Istoricul colectării rambursărilor |
Istoricul rambursărilor totale |
Aplicabil tuturor |
Aplicabil tuturor |
Cuantumurile totale ale rambursărilor primite de instituție în ultimele minimum treizeci și șase de luni de la data-limită, indiferent de sursa rambursării, inclusiv colectările realizate de agențiile externe de colectare. Unde sumele sunt agregate pe lună și prezentate în coloane separate. |
Obligatoriu |
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5,04 |
Istoricul colectării rambursărilor |
Istoricul rambursărilor – din vânzările de garanții reale |
Aplicabil tuturor |
Împrumut garantat |
Cuantumurile rambursărilor efectuate prin cedarea garanțiilor reale în ultimele minimum treizeci și șase de luni de la data-limită. Unde sumele sunt agregate pe lună și prezentate în coloane separate. |
|
Număr |
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
5 .xx |
Istoricul colectării rambursărilor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ANEXA III
Instrucțiuni pentru completarea modelelor pentru declararea informațiilor privind fiecare împrumut în parte
Prezenta anexă III conține instrucțiuni de utilizare a modelelor de date pentru creditele neperformante, prevăzute în anexa I, și a glosarului de date prevăzut în anexa II. Instrucțiunile sunt structurate în două părți. Partea 1 conține instrucțiuni generale, inclusiv referințe, convenții aplicabile modelelor și o explicație a modului de utilizare a glosarului de date. Partea 2 oferă instrucțiuni specifice în legătură cu modelele de date.
PARTEA 1
INSTRUCȚIUNI GENERALE
1. REFERINȚE
Pe lângă definițiile prevăzute la articolul 2, se aplică următoarele definiții și abrevieri pentru modelele de date pentru creditele neperformante și pentru glosarul de date:
|
(a) |
„împrumut”: acest termen este utilizat în mod convențional în modelele de date pentru a face trimitere la „contractele de credit”, astfel cum sunt definite la articolul 3 punctul 13 din Directiva (UE) 2021/2167; |
|
(b) |
„împrumut garantat”: înseamnă un împrumut pentru care fie au fost constituite garanții reale, fie au fost primite garanții financiare, inclusiv partea negarantată a unei expuneri garantate parțial cu garanții reale sau garanții; |
|
(c) |
„bun imobil comercial”: înseamnă orice imobil, existent sau în curs de construcție, care generează venituri, cu excepția locuințelor sociale și a bunurilor deținute de utilizatorii finali, astfel cum sunt definite aceste bunuri la articolul 2 din Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 al Comisiei din 16 octombrie 2019; |
|
(d) |
„bun imobil locativ”: înseamnă orice bun imobil disponibil în scopuri locative, inclusiv locuințe sau bunuri cumpărate în vederea închirierii, achiziționat, construit sau renovat de o gospodărie privată și care nu se califică drept bun imobil comercial, astfel cum sunt definite aceste bunuri la articolul 2 din Regulamentul delegat (UE) 2020/1224 al Comisiei din 16 octombrie 2019; |
|
(e) |
„IAS” sau „IFRS”: desemnează standardele internaționale de contabilitate, astfel cum sunt definite la articolul 2 din Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului; |
|
(f) |
„FINREP”: înseamnă formularele pentru informațiile financiare menționate în anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2021/451 al Comisiei; |
|
(g) |
„ANACREDIT”: înseamnă baza comună de date analitice cu caracter granular cu privire la credite menționată în Regulamentul (UE) 2016/867 al Băncii Centrale Europene. |
2. GLOSAR DE DATE
Glosarul de date, care face parte integrantă din modelele de date, conține toate informațiile privind câmpurile de date care trebuie furnizate în modelele de date pentru creditele neperformante. Aceste informații le permit instituțiilor de credit și cumpărătorilor potențiali să înțeleagă modul în care ar trebui utilizat/completat fiecare câmp de date și aplicabilitatea fiecărui câmp atât în ceea ce privește tipul de debitor, cât și tipul de împrumut. Glosarul de date conține, de asemenea, trimiteri la actele juridice ale UE care utilizează câmpuri de date similare.
Cu ajutorul glosarului de date, instituțiile de credit sunt în măsură să identifice datele disponibile la nivel intern pentru evaluarea tranzacțiilor legate de creditele neperformante și să compare aceste date cu glosarul de date. Mai precis, glosarul de date conține o listă a tuturor câmpurilor de date incluse în modelele de date pentru creditele neperformante, împreună cu specificațiile acestora, inclusiv:
|
(a) |
numărul de index pentru fiecare câmp de date; |
|
(b) |
eticheta fiecărui câmp de date; |
|
(c) |
o descriere a informațiilor care trebuie furnizate în fiecare câmp de date; |
|
(d) |
tipul de debitor căruia i se aplică fiecare câmp de date, și anume societățile, persoanele fizice sau toate tipurile de debitori; |
|
(e) |
tipul de împrumut căruia i se aplică fiecare câmp de date, și anume împrumutul garantat sau toate tipurile de împrumut (împrumuturi garantate și negarantate); |
|
(f) |
câmpurile de date marcate cu mențiunea „obligatoriu”; |
|
(g) |
tipul de câmp, care poate fi unul dintre următoarele: „Boolean”, „Opțiuni”, „Data (DD/MM/YYYY)”, „Alfanumeric”, „Procentaj” și „Număr”; |
|
(h) |
trimiteri la actele juridice ale UE care utilizează câmpuri de date similare. |
3. CONVENȚII
Cu excepția cazului în care se prevede altfel în coloana „Descriere” din glosarul de date, instituțiile de credit trebuie să completeze toate câmpurile de date cu datele disponibile la data-limită.
În glosarul de date, coloana „Tipul de câmp” indică opțiunile pentru standardele în materie de format pentru câmpurile „Boolean”, „Opțiuni”, „Alfanumeric”, „Număr”, „Procentaj” și „Data”. Cu toate acestea, părțile implicate în tranzacție pot conveni să utilizeze standarde diferite în materie de format.
În cazul în care tipul de câmp este „Boolean”, opțiunile pentru câmp sunt „Da” sau „Nu”.
În cazul în care tipul de câmp este „Opțiuni”, instituțiile de credit trebuie să selecteze dintr-o listă opțiunea aplicabilă câmpului de date. Câmpul este completat cu numele complet al opțiunii alese. De exemplu, în cazul în care opțiunea aleasă pentru câmpul respectiv este «(a) „Persoană fizică”
», instituția de credit introduce „Persoană fizică” în modelul de date.
În cazul în care tipul de câmp este „Alfanumeric”, instituțiile de credit introduc un text liber în câmpul de date respectiv. Acest text liber poate consta fie în simboluri alfabetice și numerice, fie într-o secvență finită de caractere.
În cazul în care tipul de câmp este „Număr”, instituțiile de credit introduc un număr exprimat cu două zecimale. Cu excepția cazului în care se prevede altfel în glosarul de date, toate valorile numerice sunt exprimate ca numere pozitive. În plus, în cazul în care este relevant, instituțiile de credit furnizează sumele în propria monedă.
În cazul în care tipul de câmp este „Procentaj”, instituțiile de credit introduc un procentaj exprimat ca un raport cu două zecimale.
În cazul în care tipul de câmp este „Data”, instituțiile de credit utilizează formatul „DD/MM/YYYY”.
4. CÂMPURI DE DATE OBLIGATORII ȘI INFORMAȚII SUPLIMENTARE
Instituțiile de credit trebuie să furnizeze o valoare pentru toate câmpurile de date care sunt marcate în glosar ca fiind obligatorii, cu excepția cazului în care datele respective nu sunt relevante pentru criteriile de subscriere precizate în descrierea câmpului de date sau nu sunt relevante pentru tipul de debitor sau tipul de împrumut.
În cazul câmpurilor de date care nu sunt marcate ca fiind obligatorii în glosarul de date, instituțiile de credit trebuie să depună eforturi rezonabile pentru a furniza informații. Cu toate acestea, în cazul în care datele respective nu sunt disponibile în formatul modelului, instituțiile de credit pot furniza datele respective într-un format diferit sau pot să nu furnizeze deloc datele respective.
Instituțiile de credit care convin cu un potențial cumpărător să furnizeze mai multe informații decât cele prevăzute în prezentul regulament, utilizând formatul modelului, trebuie să adauge rânduri cu propriul indice specific (1.xx.1; 3.xx; 4.xx; 5.xx) în modelul în cauză și în glosarul de date. Pentru astfel de informații suplimentare, instituțiile de credit pot utiliza ca referință modelele de date privind tranzacțiile ale ABE referitoare la creditele neperformante, versiunea 1.1 din 2018. Astfel de informații suplimentare nu ar trebui, de regulă, să conțină date cu caracter personal suplimentare, în conformitate cu principiul reducerii la minimum a datelor și al protecției datelor începând cu momentul conceperii și în mod implicit.
PARTEA 2
INSTRUCȚIUNI REFERITOARE LA MODELE
1. CONTRAPARTEA (modelul 1)
Modelul 1 oferă informațiile necesare pentru identificarea contrapărții în cazul în care contrapartea respectivă își poate asuma rolul de „debitor” sau de „furnizor de protecție” în legătură cu diferite contracte de împrumut. Contrapartea poate fi, la rândul său, o persoană fizică sau o societate. În cazul în care contrapartea este o societate, este posibil ca aceasta să facă sau să nu facă parte dintr-un grup de contrapărți. În plus, modelul 1 include o serie de informații referitoare la eventualele proceduri de insolvență sau de restructurare la care este supusă contrapartea. Instituțiile de credit furnizează informații suplimentare cu privire la orice procedură judiciară legată de un împrumut anume în modelul 3.
Instituțiile de credit furnizează informațiile solicitate în modelul 1 în conformitate cu specificațiile prevăzute în glosarul de date din anexa II. Modelul 1 este corelat cu celelalte modele prin utilizarea identificatorului contrapărții, care este, de asemenea, inclus în modelul 2. Instituțiile de credit au posibilitatea de a furniza informații suplimentare în conformitate cu partea 1, „Instrucțiuni generale”, secțiunea 4.
2. RELAȚIE (modelele 2.1; 2.2; 2.3; 2.4)
Modelul 2 face legătura între modelul 1 și celelalte modele prin utilizarea identificatorilor unici aplicați fiecărei contrapărți, fiecărui credit, fiecărei garanții ipotecare și fiecărei protecții. Instituțiile de credit precizează acești identificatori la data-limită pentru a identifica creditul neperformant care face obiectul unei operațiuni de vânzare sau de cesionare.
Modelul 2.1 prezintă relația dintre debitori și împrumuturi. Un debitor poate avea mai multe împrumuturi care sunt identificate cu ajutorul identificatorilor aferenți împrumutului. Un împrumut poate avea, la rândul său, una sau mai multe contrapărți.
Modelul 2.2 prezintă relația dintre creditele ipotecare și măsurile de protecție (garanție reală, garanție). Un contract de ipotecă se poate referi la o garanție reală sau la mai multe garanții reale, care, la rândul lor, se referă la un împrumut sau la mai multe împrumuturi. Pe de altă parte, o garanție reală se poate referi la unul sau la mai multe contracte de ipotecă.
Modelul 2.3 prezintă relația dintre împrumuturi, altele decât creditele ipotecare, și măsurile de protecție (garanție reală, garanție). Un împrumut poate avea mai multe garanții reale, iar o garanție reală poate fi legată de mai multe împrumuturi.
Modelul 2.4 prezintă relațiile dintre garanția primită și furnizorul său de protecție.
Instituțiile de credit furnizează informațiile solicitate în modelul 2 în conformitate cu specificațiile prevăzute în glosarul de date din anexa II.
3. ÎMPRUMUTUL (modelul 3)
Modelul 3 oferă informații privind acordul de împrumut contractual, inclusiv orice contract de închiriere și orice măsură de restructurare datorată dificultăților financiare acordată. În plus, modelul 3 cuprinde informații privind orice procedură judiciară referitoare la împrumut, inclusiv, printre altele, statutul juridic, stadiul procedurilor judiciare și data inițierii procedurii judiciare.
Instituțiile de credit furnizează informațiile solicitate în modelul 3 în conformitate cu specificațiile prevăzute în glosarul de date din anexa II. Modelul 3 este corelat cu celelalte modele prin utilizarea identificatorului împrumutului, care este, de asemenea, inclus în modelul 2. Instituțiile de credit au posibilitatea de a furniza informații suplimentare în conformitate cu partea 1, „Instrucțiuni generale”, secțiunea 4.
4. GARANȚIE REALĂ, GARANȚIE ȘI EXECUTARE (Modelele 4.1; 4.2)
Modelul 4.1 oferă informații cu privire la orice garanție reală, inclusiv garanțiile reale imobiliare și mobile, precum și cu privire garanțiile care acoperă un împrumut. În plus, modelul cuprinde informații relevante cu privire la orice procedură de executare aplicabilă.
Instituțiile de credit care au calitatea de locatar într-un contract de închiriere trebuie să furnizeze informații cu privire la orice activ de leasing (și anume, active aferente dreptului de utilizare) recunoscut în situațiile lor financiare în conformitate cu standardele contabile aplicabile.
Instituțiile de credit trebuie să furnizeze, de asemenea, cea mai recentă valoare estimată a oricărei garanții reale la data-limită sau înainte de aceasta. Cea mai recentă valoare estimată poate fi calculată fie la nivel intern, de către instituția de credit, fie de către un evaluator extern. Instituțiile de credit furnizează cea mai recentă evaluare (internă sau externă), atunci când aceasta este disponibilă. Atunci când sunt disponibile atât evaluări interne, cât și evaluări externe, instituțiile de credit pot furniza cumpărătorului potențial ambele valori cu datele de evaluare aferente.
În cazul garanțiilor ipotecare, instituțiile de credit furnizează informațiile privind „valoarea ipotecii”, „poziția de privilegiu” și „împrumutul cu rang superior” în modelul 4.2.
Instituțiile de credit furnizează informațiile solicitate în modelul 4 în conformitate cu specificațiile prevăzute în glosarul de date din anexa II. Modelul 4.1 și modelul 4.2 sunt corelate cu celelalte modele prin utilizarea identificatorului protecției și a identificatorului ipotecii, care sunt, de asemenea, incluși în modelul 2. Instituțiile de credit au posibilitatea de a furniza informații suplimentare în conformitate cu partea 1, „Instrucțiuni generale”, secțiunea 4.
5. ISTORICUL COLECTĂRII RAMBURSĂRILOR (Modelul 5)
Modelul 5 oferă informații cu privire la istoricul colectării pentru fiecare împrumut înainte de data-limită, inclusiv atunci când instituția de credit a utilizat un agent de colectare extern.
Instituțiile de credit agregă istoricul sumelor totale rambursate pe lună și le prezintă în coloane separate, acoperind o perioadă minimă de 36 de luni înainte de data-limită.
Instituțiile de credit furnizează informațiile solicitate în modelul 5 în conformitate cu specificațiile prevăzute în glosarul de date din anexa II. Modelul 5 este corelat cu celelalte modele prin utilizarea identificatorului împrumutului, care este, de asemenea, inclus în modelele 2 și 3. Instituțiile de credit au posibilitatea de a furniza informații suplimentare în conformitate cu partea 1, „Instrucțiuni generale”, secțiunea 4. Instituțiile de credit pot furniza o serie cronologică mai lungă înainte de data-limită.
