privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Societăţii de Administrare Active Feroviare "S.A.A.F." – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii
În temeiul art. 108 din Constituţia României, republicată, şi al Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 55/2010 privind unele măsuri de reducere a cheltuielilor publice,Guvernul României adoptă prezenta hotărâre. +
Articolul 1Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli rectificat pe anul 2010 al Societăţii de Administrare Active Feroviare "S.A.A.F." – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii, prevăzut în anexă. +
Articolul 2(1) Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli reprezintă limite maxime, care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate şi numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Transporturilor şi Infrastructurii. … (2) În cazul în care în execuţie se înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, operatorul economic poate efectua cheltuieli totale proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale. … +
Articolul 3(1) Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 1.000 lei la 5.000 lei. … (2) Contravenţia se constată de către organele de control financiar ale statului, împuternicite conform legii, iar amenda se aplică persoanelor vinovate de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri. … (3) Contravenţiei prevăzute la alin. (1) i se aplică dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare. … +
Articolul 4Anexa face parte integrantă din prezenta hotărâre.PRIM-MINISTRUEMIL BOCContrasemnează:Ministrul transporturilor şi infrastructurii,Radu Mircea BerceanuMinistrul muncii,familiei şi protecţiei sociale,Mihai Constantin ŞeitanMinistrul finanţelor publice,Sebastian Teodor Gheorghe VlădescuBucureşti, 4 august 2010.Nr. 803. +
Anexa MINISTERUL TRANSPORTURILOR ŞI INFRASTRUCTURIISocietatea de Administrare Active Feroviare "S.A.A.F." – S.A.Bd. Dinicu Golescu nr. 38, sectorul 1, BucureştiCod unic de înregistrare: RO 11059950BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI RECTIFICAT PE ANUL 2010
*Font 8*
– mii lei –
┌──────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬────┬──────────┐│ │ INDICATORI │Nr. │BVC 2010 ││ │ │rd. ├──────────┤│ │ │ │Rectificat│├────┬─────┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │├────┼──┬──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│I │ │ │VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15) │ 1 │ 6.669,47│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Venituri din exploatare, din care: │ 2 │ 6.646,47│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│din producţia vândută │ 3 │ 466,49│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│din vânzarea mărfurilor │ 4 │ 67,73│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │c)│din subvenţii de exploatare aferente │ 5 │ │├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare │ 6 │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │transferuri cf. prevederilor legale în vigoare │ 7 │ │├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │d)│producţia de imobilizări │ 8 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │e)│alte venituri din exploatare │ 9 │ 6112,25│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Venituri financiare, din care: │ 10 │ 23,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│din imobilizări financiare │ 11 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate │ 12 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │c)│din dobânzi │ 13 │ 3,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │d)│alte venituri financiare │ 14 │ 20,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Venituri extraordinare │ 15 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│II │ │ │CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 48 + 51) │ 16 │ 6.000,68│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Cheltuieli de exploatare, din care: │ 17 │ 6.000,68│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│cheltuieli materiale │ 18 │ 51,45│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) │ 19 │ 22,90│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │c)│cheltuieli privind mărfurile │ 20 │ 67,73│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │d)│cheltuieli cu personalul, din care: │ 21 │ 2.579,34│├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │d1 │ch. cu salariile │ 22 │ 1.890,35│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │d2 │cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială şi alte obligaţii legale, │ 23 │ 574,17││ │ │ │ │din care: │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări sociale │ 24 │ 441,56│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări pt. şomaj │ 25 │ 10,61│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. privind contribuţia la asigurări sociale de sănătate │ 26 │ 110,39│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. privind contribuţiile la fondurile speciale aferente fondului de │ 27 │ 11,61││ │ │ │ │salarii │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │d3 │alte cheltuieli cu personalul, din care: │ 28 │ 114,82│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 Legea nr. 571/2003 privind │ 29 │ 40,40││ │ │ │ │Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care: │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările şi │ 30 │ ││ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, │ 31 │ ││ │ │ │ │cu modificările şi completările ulterioare │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │d3.2) tichete de masă │ 32 │ 74,42│├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │d3.3) tichete de vacanţă │ 33 │ │├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │e)│ch. cu plăţile compensatorii cf. CCM aferente disponibilizărilor potrivit │ 34 │ 134,79││ │ │ │programelor de disponibilizări │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │f)│ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti │ 35 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │g)│ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale │ 36 │ 342,78│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │h)│ch. cu prestaţiile externe │ 37 │ 2640,91│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │i)│alte cheltuieli de exploatare, din care: │ 38 │ 160,78│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i1) contract de mandat │ 39 │ 80,30│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i2) ch. de protocol, din care: │ 40 │ 1,76│├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările şi │ 41 │ ││ │ │ │ │completările ulterioare │ │ │├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i3) ch. de reclamă şi publicitate, din care: │ 42 │ 0,87│├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit │ 43 │ ││ │ │ │ │Legii nr. 193/2006, cu modificările şi completările ulterioare │ │ │├────┼──┼──┼───┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea │ 44 │ ││ │ │ │ │pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările │ │ ││ │ │ │ │şi completările ulterioare │ │ │├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i4) ch. cu sponsorizarea │ 45 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ch. cu pierderi din creanţe şi debitori diverşi │ 45a│ 37,85│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale │ 46 │ │├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. cu taxe şi impozite │ 46a│ 40,00│├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │i6) ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor │ 47 │ │├────┼──┼──┼───┬─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │ │ │ch. cu despăgubiri, penalităţi şi amenzi │ 47a│ │├────┼──┼──┼───┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Cheltuieli financiare, din care: │ 48 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│cheltuieli privind dobânzile │ 49 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│alte cheltuieli financiare │ 50 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Cheltuieli extraordinare │ 51 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│III │ │ │REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) │ 52 │ 668,79│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│IV │ │ │IMPOZIT PE PROFIT │ 53 │ 101,66│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│V │ │ │PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPA DEDUCEREA IMPOZITULUI PE PROFIT, din care: │ 54 │ 567,13│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Rezerve legale │ 55 │ 33,44│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege │ 56 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi │ 57 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 4│ │Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate │ 58 │ ││ │ │ │din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare │ │ ││ │ │ │rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi altor │ │ ││ │ │ │costuri aferente acestor împrumuturi externe │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 5│ │Alte repartizări prevăzute de lege │ 59 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 6│ │Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd. 55, 56, 57, │ 60 │ ││ │ │ │58 şi 59 │ │ 533,69│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 7│ │Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul net, │ 61 │ 53,37││ │ │ │dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la │ │ ││ │ │ │nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 8│ │Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor │ 62 │ 480,32││ │ │ │autonome, ori dividende în cazul societăţilor/companiilor naţionale şi │ │ ││ │ │ │societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 9│ │Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la pct. 1-8 se repartizează │ 63 │ ││ │ │ │la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│VI │ │ │SURSE DE FINANŢARE A INVESTIŢIILOR, din care: │ 64 │ 342,78│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Surse proprii │ 65 │ 342,78│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Alocaţii de la buget │ 66 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Credite bancare │ 67 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│- interne │ 68 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│- externe │ 69 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 4│ │Alte surse │ 70 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│VII │ │ │CHELTUIELI PENTRU INVESTIŢII, din care: │ 71 │ 342,78│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Cheltuieli aferente investiţiilor, inclusiv cele aferente investiţiilor │ 72 │ 342,78││ │ │ │în curs la finele anului │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii │ 73 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│interne │ 74 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│externe │ 75 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│VIII│ │ │REZERVE, din care: │ 76 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Rezerve legale │ 77 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Rezerve statutare │ 78 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Alte rezerve │ 79 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│IX │ │ │DATE DE FUNDAMENTARE │ 80 │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 1│ │Venituri totale │ 81 │ 6.669,47│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 2│ │Cheltuieli aferente veniturilor totale │ 82 │ 6.000,68│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 3│ │Nr. prognozat de personal la finele anului │ 83 │ 41│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 4│ │Nr. mediu de salariaţi total │ 84 │ 41│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 5│ │Fond de salarii, din care: │ 85 │ 1.890,35│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│fond de salarii aferent personalului angajat pe bază de contract │ 86 │ 1.880,35││ │ │ │individual de muncă │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│alte cheltuieli cu personalul │ 87 │ 10,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 6│ │Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) │ 88 │ 3.821,85│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 7│ │Productivitatea muncii pe total personal mediu în preţuri curente │ 89 │162.670,00││ │ │ │(lei/persoană) (rd. 81/84) │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 8│ │Productivitatea muncii pe total personal mediu în preţuri comparabile │ 90 │162.670,00││ │ │ │(lei/persoană) (rd. 81/84 x ICP) │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ 9│ │Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu │ 91 │ ││ │ │ │(unităţi fizice/persoană) │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │10│ │Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale (cheltuieli totale/venituri │ 92 │ 899,72││ │ │ │totale) x 1000 = (rd. 16/rd. 1) x 1000 │ │ │├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │11│ │Plăţi restante │ 93 │ 51.600,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│preţuri curente │ 94 │ 51.600,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│preţuri comparabile │ 95 │ 51.600,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │12│ │Creanţe restante │ 96 │ 31.550,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │a)│preţuri curente │ 97 │ 31.550,00│├────┼──┼──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼────┼──────────┤│ │ │b)│preţuri comparabile │ 98 │ 31.550,00│└────┴──┴──┴─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴────┴──────────┘–––
