În temeiul art. 27 alin. (1), art. 34 alin. (1) lit. o) și art. 39 din Legea nr. 1/2020 privind pensiile ocupaționale, <!–>în baza prevederilor art. 2 alin. (1) lit. c), art. 3 alin. (1) lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin. (1) și (2) și art. 7 alin. (2) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările și completările ulterioare,–>în urma deliberărilor Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară din ședința din data de 24 martie 2020,<!–>Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă.–> +
Articolul INorma Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 258 din 9 aprilie 2014, se modifică și se completează după cum urmează:1.Articolul 2 se modifică și va avea următorul cuprins: +
Articolul 2Prevederile prezentei norme sunt aplicabile:a)<!–>administratorilor fondurilor de pensii administrate privat, administratorilor fondurilor de pensii facultative și administratorilor fondurilor de pensii ocupaționale, denumiți în continuare administratori; … b)–>fondurilor de pensii administrate privat, fondurilor de pensii facultative și fondurilor de pensii ocupaționale, denumite în continuare fonduri de pensii private. … <!–> … 2.–>La articolul 3 alineatul (1), după litera b) se introduce o nouă literă, litera b^1), cu următorul cuprins:b^1)<!–>art. 3 din Legea nr. 1/2020 privind pensiile ocupaționale, denumită în continuare Legea nr. 1/2020; … … 3.–>La articolul 3 alineatul (1), literele e) și f) se modifică și vor avea următorul cuprins:e)<!–>art. 3 alin. (2) din Norma nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Norma nr. 24/2015; … f)–>art. 3 alin. (2) din Norma nr. 25/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor facultative, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Norma nr. 25/2015; … … 4.<!–>La articolul 3 alineatul (1), literele g) și h) se modifică și vor avea următorul cuprins:g)–>art. 3 alin. (2) din Norma nr. 22/2016 privind autorizarea de constituire a societății de pensii și autorizarea de administrare a fondurilor de pensii administrate privat, denumită în continuare Norma nr. 22/2016; … h)<!–>art. 3 alin. (2) din Norma nr. 23/2016 privind autorizarea de constituire a societății de pensii și autorizarea de administrare a fondurilor de pensii facultative, denumită în continuare Norma nr. 23/2016; … … 5.–>La articolul 3 alineatul (1), după litera h) se introduce o nouă literă, litera h^1), cu următorul cuprins:h^1)<!–>art. 3 alin. (2) din Norma nr. 13/2020 privind autorizarea administratorilor de fonduri de pensii ocupaționale, denumită în continuare Norma nr. 13/2020; … … 6.–>La articolul 3 alineatul (1), litera i) se modifică și va avea următorul cuprins:i)<!–>art. 2 din Norma nr. 13/2019 privind cadrul unitar de desfășurare a auditului statutar la entitățile autorizate, reglementate și supravegheate de către Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu modificările și completările ulterioare. … … 7.–>Articolul 13 se modifică și va avea următorul cuprins: +
Articolul 13Persoana care conduce structura de control intern este aprobată individual de către Autoritate înainte de începerea exercitării atribuțiilor, în conformitate cu prevederile Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2019 privind evaluarea și aprobarea membrilor structurii de conducere și a persoanelor care dețin funcții-cheie în cadrul entităților reglementate de Autoritatea de Supraveghere Financiară.<!–> … 8.–>La articolul 14, după alineatul (1) se introduc două noi alineate, alineatele (2) și (3), cu următorul cuprins:(2)<!–>Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) stabilește cel puțin obiectivele, activitățile și perioada supuse controlului, perioada de desfășurare și structurile implicate.(3)–>Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private. … 9.<!–>La articolul 17, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:(3)–>Raportul prevăzut la alin. (1) este aprobat de consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau de către directori/directorat, după caz, și se transmite Autorității, în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private. … 10.<!–>La articolul 32, alineatul (7) se modifică și va avea următorul cuprins:(7)–>Planul de audit intern prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private. … 11.Articolul 34 se modifică și va avea următorul cuprins: +
Articolul 34Persoana care conduce structura de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, care se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.<!–> … 12.–>La articolul 45, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins: +
Articolul 45(1)<!–>Persoana care conduce structura de administrare a riscurilor trebuie să fie aprobată individual de către Autoritate înainte de începerea exercitării atribuțiilor, conform prevederilor Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2019. … 13.–>La articolul 46, după litera a) se introduce o nouă literă, litera a^1), cu următorul cuprins:a^1)<!–>elaborarea unui plan anual privind activitățile de administrare a riscurilor, aprobat de către consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau de către directori/directorat, după caz, care stabilește cel puțin tipul și descrierea activității, perioada de desfășurare și frecvența; … … 14.–>La articolul 46, după alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (2), cu următorul cuprins:(2)<!–>Planul de administrare a riscurilor prevăzut la alin. (1) lit. a^1) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private. … 15.–>La articolul 47, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:(3)<!–>Raportul prevăzut la alin. (1) aprobat de consiliul de administrație/consiliul de supraveghere se transmite Autorității, în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private. … 16.–>La articolul 48, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:(2)<!–>Săvârșirea vreuneia dintre faptele prevăzute la alin. (1) se sancționează în conformitate cu prevederile cap. XIX din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și/sau ale cap. XVII din Legea nr. 204/2006, cu modificările și completările ulterioare, și/sau ale cap. XIV din Legea nr. 1/2020. … –> +
Articolul IIPrezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, și intră în vigoare la data publicării.<!–>
p. Președintele Autorității de Supraveghere Financiară,–>
Elena-Doina Dascălu<!–>București, 25 martie 2020.–>Nr. 20.<!–>–>
