NORME nr. 7 din 13 iunie 2003

Redacția Lex24
Publicat in Repertoriu legislativ, 16/11/2024


Vă rugăm să vă conectați la marcaj Închide

Informatii Document

Emitent: BANCA NATIONALA A ROMÂNIEI
Publicat în: MONITORUL OFICIAL nr. 450 din 25 iunie 2003
Actiuni Suferite
Actiuni Induse
Refera pe
Referit de
Nu exista actiuni suferite de acest act
Actiuni induse de acest act:

Alegeti sectiunea:
SECTIUNE ACTTIP OPERATIUNEACT NORMATIV
ART. 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 09/04/2001 ART. 2
ART. 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 09/04/2001 ART. 22
ART. 1COMPLETEAZA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 20
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 1
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 2
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 11
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 12
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 13
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 14
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 15
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 21
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 26
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 34
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 1
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 2
ANEXA 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 11/02/2002
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002 ANEXA 1
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 1
ANEXA 2MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002 ANEXA 2
ANEXA 2MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 2
Acte referite de acest act:

Alegeti sectiunea:
SECTIUNE ACTREFERA PEACT NORMATIV
ActulREFERIRE INDIRECTA LAOUG 136 18/10/2001
ActulREFERIRE LALEGE 101 26/05/1998 ART. 26
ActulREFERIRE LALEGE 101 26/05/1998 ART. 50
ActulREFERIRE LALEGE 58 05/03/1998 ART. 38
ActulREFERIRE LALEGE 58 05/03/1998 ART. 45
ART. 1REFERIRE LAREGULAMENT 6 24/07/2002
ART. 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 09/04/2001 ART. 2
ART. 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 09/04/2001 ART. 22
ART. 1COMPLETEAZA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 20
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 1
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 2
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 11
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 12
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 13
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 14
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 15
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 21
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 26
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ART. 34
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 1
ART. 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 2
ANEXA 1ABROGA PARTIAL PENORMA 1 11/02/2002
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002 ANEXA 1
ANEXA 1MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 1
ANEXA 2MODIFICA PENORMA 1 11/02/2002 ANEXA 2
ANEXA 2MODIFICA PENORMA 1 09/04/2001 ANEXA 2
Acte care fac referire la acest act:

SECTIUNE ACTREFERIT DEACT NORMATIV
ActulREFERIT DENORMA 1 30/01/2008
ActulREFERIT DENORMA 1 10/01/2007
ActulREFERIT DENORMA 15 02/08/2006

pentru modificarea şi completarea Normelor Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor



Având în vedere dispoziţiile art. 26 alin. (2) lit. a) şi ale art. 50 din Legea nr. 101/1998 privind Statutul Băncii Naţionale a României, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi dispoziţiile art. 38 alin. 1 şi 2 şi prevederile art. 45 lit. b) din Legea bancară nr. 58/1998, cu modificările şi completările ulterioare,Banca Naţionala a României emite prezentele norme. +
Articolul INormele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, se modifica şi se completează după cum urmează:1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:"Art. 1. – Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate şi se aplică băncilor persoane juridice române, precum şi sucursalelor din România ale băncilor persoane juridice străine, denumite în continuare bănci."2. Alineatul (1) al articolului 2 va avea următorul cuprins:"Art. 2. – (1) Creditele şi plasamentele la care se face referire în prezentele norme sunt cele incluse în cadrul anexei nr. 1."3. Litera f) a alineatului (2) al articolului 2 se abroga.4. Litera h) a alineatului (2) al articolului 2 va avea următorul cuprins:"h) perioada de aplicare – intervalul de timp în care trebuie menţinut în conturile deschise la Banca Naţionala a României nivelul prevăzut al rezervelor minime obligatorii, stabilit conform prevederilor Regulamentului Băncii Naţionale a României nr. 6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii;”5. Alineatul (3) al articolului 2 va avea următorul cuprins:"(3) Pentru determinarea grupurilor de persoane legate economic între ele, vor fi luate în considerare, alternativ sau cumulativ, următoarele situaţii:a) una dintre persoane deţine o participaţie directa sau prin intermediul unei relaţii de control asupra a cel puţin 50% din capitalul social sau din drepturile de vot ale altei persoane;b) persoanele sunt legate permanent cu una şi aceeaşi persoana printr-o relaţie de control;c) au aceeaşi conducere;d) interdependenta comercială directa, care nu poate fi substituită într-un termen scurt;e) sunt membrii aceleiaşi familii."6. Alineatul (1) al articolului 11 va avea următorul cuprins:"Art. 11. – (1) Activele bilantiere cu scadenţa la vedere, cum sunt: casa şi alte valori, contul curent la bănci centrale, depozitele la vedere la bănci centrale, conturile de corespondent la bănci, depozitele la vedere la bănci şi activele bilantiere reprezentând depozite la termen ale băncilor la bănci centrale, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite."7. Alineatul (3) al articolului 11 va avea următorul cuprins:"(3) Creanţele ataşate aferente activelor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite."8. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:"(6) Titlurile menţionate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condiţiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operaţiuni de pensiune sau de creditare, nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, sau din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri."9. Alineatele (1) şi (2) ale articolului 13 vor avea următorul cuprins:"Art. 13. – (1) Creditele restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de maximum 30 de zile, inclusiv, de la data scadentei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor restante aferente clientelei nebancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de peste 31 de zile, inclusiv, de la data scadentei, la total credite acordate clientelei nebancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea."10. Alineatele (1) şi (2) ale articolului 14 vor avea următorul cuprins:"Art. 14. – (1) Creditele şi plasamentele restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de maximum 7 zile, inclusiv, de la data scadentei, vor fi înscrise pe prima banda de scadenta la o valoare ajustata obţinută prin aplicarea la valoarea contabila diminuată cu provizioanele constituite a coeficientului de ajustare (1-k).(2) Coeficientul k se va determina prin raportarea soldului creditelor şi plasamentelor restante aferente clientelei bancare, pentru care se înregistrează o întârziere la plata de peste 8 zile, inclusiv, de la data scadentei, la total credite şi plasamente aferente clientelei bancare, existente în sold la sfârşitul lunii pentru care se întocmeşte raportarea."11. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:"Art. 15. – (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), cu excepţia celor menţionate anterior, a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor de compensare multilaterala interbancara, şi a depozitelor interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naţionala a României pentru decontarea finala a operaţiunilor cu valori mobiliare şi carduri, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."12. După articolul 20 se introduce articolul 20^1 cu următorul cuprins:"Art. 20^1. – (1) Obligaţiile bilantiere reprezentând depozite la termen vor fi repartizate pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la o valoare ajustata, determinata prin aplicarea în mod corespunzător a metodologiei prevăzute la art. 20 alin. (2)-(4), numai dacă valoarea obţinută din calcul este pozitiva.(2) Datoriile ataşate aferente obligaţiilor bilantiere menţionate la alin. (1) vor fi înscrise pe scadente în funcţie de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila."13. Articolul 21 va avea următorul cuprins:"Art. 21. – Băncile care în perioada de aplicare anterioară datei de raportare a indicatorului de lichiditate înregistrează deficit de rezerve sau care în luna anterioară datei pentru care se întocmeşte raportarea înregistrează niveluri ale indicatorului de solvabilitate sub limitele minime prevăzute de reglementările Băncii Naţionale a României vor inregistra categoriile de obligaţii bilantiere specificate la art. 20 şi 20^1 la valoarea contabila."14. Alineatul (2) al articolului 22^1 se abroga.15. Articolul 26 va avea următorul cuprins:"Art. 26. – În cazul în care nivelul unui risc mare de lichiditate faţă de o singura persoana depăşeşte 15% din totalul obligaţiilor bilantiere, altele decât împrumuturile, şi al angajamentelor de finanţare date de banca, evidentiate în afară bilanţului, băncile vor calcula lichiditatea necesară prin înregistrarea la valoarea contabila a obligaţiilor bilantiere prevăzute la art. 20 şi 20^1 pe care le au faţă de persoana respectiva."16. Alineatul (1) al articolului 34 va avea următorul cuprins:"Art. 34. – (1) Prezentele norme intră în vigoare în termen de 3 luni de la data publicării lor în Monitorul Oficial al României, Partea I, pentru băncile persoane juridice române, şi în termen de 30 de luni de la aceeaşi dată, pentru sucursalele din România ale băncilor persoane juridice străine."17. Anexele nr. 1a), 1b) şi 2 se modifica şi vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.
+
Articolul IINormele Băncii Naţionale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările şi completările ulterioare, inclusiv cu cele aduse prin prezentele norme, vor fi republicate, dându-se textelor o noua numerotare.PREŞEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAŢIEAL BĂNCII NAŢIONALE A ROMÂNIEI,MUGUR CONSTANTIN ISARESCU,GUVERNATORBucureşti, 13 iunie 2003.Nr. 7.
+
Anexă –– ANEXA 1a) –––la Normele nr. 1/2001–––––––- REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE Denumirea băncii …………….. Data raportarii [ / / ]

mld. lei
ACTIVE Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună 1 lună <d <=3 luni 3 luni <d <=6 luni 6 luni <d <=12 luni 12 luni <D Total
0 1 2 3 4 5 6 7
OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1
Casă şi alte valori A2
Cont curent la bănci centrale A3
Depozite la vedere la bănci centrale A4
Depozite la termen la bănci centrale A5
Creanţe ataşate A6
Conturi de corespondent la bănci A7
Creanţe ataşate A8
Depozite la vedere la bănci A9
Depozite la termen la bănci A10
Creanţe ataşate A11
Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor A12
Credite la termen acordate băncilor A13
Credite financiare acordate băncilor A14
Creanţe ataşate A15
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A16
Valori primite în pensiune la termen A17
Creanţe ataşate A18
Valori de recuperat A19
Creanţe ataşate A20
Creanţe comerciale A21
Creanţe ataşate A22
Creanţe restante A23
Dobânzi restante A24
Creanţe ataşate A25
OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A26
Creanţe comerciale A27
Creanţe ataşate A28
Credite de trezorerie A29
Creanţe ataşate A30
Credite pentru export A31
Creanţe ataşate A32
Credite pentru echipament A33
Creanţe ataşate A34
Credite pentru bunuri imobiliare A35
Creanţe ataşate A36
Alte credite acordate clientelei A37
Creanţe ataşate A38
Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A39
Credite la termen acordate clientelei financiare A40
Creanţe ataşate A41
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A42
Valori primite în pensiune la termen A43
Creanţe ataşate A44
Conturi curente debitoare A45
Creanţe ataşate A46
Valori de recuperat A47
Creanţe ataşate A48
Creanţe restante A49
Dobânzi restante A50
Creanţe ataşate A51
OPERAŢIUNI CU TITLURI A52
Titluri primite în pensiune livrată A53
Creanţe ataşate A54
Titluri de tranzacţie A55
Titluri de plasament A56
Titluri de investiţii A57
Titluri date cu împrumut:
– titluri de tranzacţie A58
– titluri de plasament A59
– titluri de investiţii A60
Creanţe ataşate A61
Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A62
Creanţe ataşate A63
Alte stocuri şi asimilate A64
Valori primite la încasare A65
VALORI IMOBILIZATE A66
Credite subordonate la termen A67
Creanţe ataşate A68
TOTAL A69

Partea utilizata aferentă angajamentelor de finanţare trase va fiînregistrată pe scadente funcţie de durata rămasă de scurs plecand de lacoloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmit,financiar-contabil,………………………. ……………………….. ………….numele, prenumele, semnatura numele, prenumele, semnatura nume prenumeTelefon/interior …

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE A1 Total (rd. A2 la rd. A25)
Casa şi alte valori A2 101 + 109
Cont curent la bănci centrale A3 1111 – ex. 1911
Depozite la vedere la bănci centrale A4 1112 – ex. 1911
Depozite la termen la bănci centrale A5 1113 – ex. 1911
Creanţe ataşate A6 1171 – ex. 1912
Conturi de corespondent la bănci A7 121 – ex. 1911
Creanţe ataşate A8 1271 – ex. 1912
Depozite la vedere la bănci A9 1311 – ex. 1911
Depozite la termen la bănci A10 ex. 1312 – ex. 1911
Creanţe ataşate A11 1317 – ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor A12 1411 – ex. 1911
Credite la termen acordate băncilor A13 1412 – ex. 1911
Credite financiare acordate băncilor A14 1413 – ex. 1911
Creanţe ataşate A15 1417 – ex. 1912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A16 ex. 1511 – ex. 1911
Valori primite în pensiune la termen A17 ex. 1512 – ex. 1911
Creanţe ataşate A18 ex. 1517 – ex. 1912
Valori de recuperat A19 1611 – ex. 1911
Creanţe ataşate A20 1617 – ex. 1912
Creanţe comerciale A21 ex. 2011 – ex. 2911
Creanţe ataşate A22 ex. 2017 – ex. 2912
Creanţe restante A23 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512; 1611) – ex. 1911 + ex. 2811 (sume provenind din contul 2011) – ex. 2911
Dobânzi restante A24 ex. 1812 (sume provenind din conturile 1317; 1417; 1517; 1617) – ex. 1912 + ex. 2812 (sume provenind din contul 2017) – ex. 2912
Creanţe ataşate A25 ex. 1817 – ex. 1912 + ex. 2817 – ex. 2912
OPERAŢIUNI CU CLIENTELA A26 Total (rd. A27 la rd. A51)
Creanţe comerciale A27 ex. 2011 – ex. 2911
Creanţe ataşate A28 ex. 2017 – ex. 2912
Credite de trezorerie A29 2021 – ex. 2911
Creanţe ataşate A30 2027 – ex. 2912
Credite pentru export A31 2031 – ex. 2911
Creanţe ataşate A32 2037 – ex. 2912
Credite pentru echipament A33 2041 – ex. 2911
Creanţe ataşate A34 2047 – ex. 2912
Credite pentru bunuri imobiliare A35 2051 + 2052 – ex. 2911
Creanţe ataşate A36 2057 – ex. 2912
Alte credite acordate clientelei A37 2061 – ex. 2911
Creanţe ataşate A38 2067 – ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare A39 2311 – ex. 2911
Credite la termen acordate clientelei financiare A40 2312 – ex. 2911
Creanţe ataşate A41 2317 – ex. 2912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta A42 ex. 2411 – ex. 2911
Valori primite în pensiune la termen A43 ex. 2412 – ex. 2911
Creanţe ataşate A44 ex. 2417 – ex. 2912
Conturi curente debitoare A45 2511 – ex. 2911
Creanţe ataşate A46 25171 – ex. 2912
Valori de recuperat A47 2611 – ex. 2911
Creanţe ataşate A48 2617 – ex. 2912
Creanţe restante A49 ex. 2811 (sume provenind din conturile 2011; 2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511; 2611) – ex. 2911
Dobânzi restante A50 ex. 2812 (sume provenind din conturile 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171; 2617) – ex. 2912
Creanţe ataşate A51 ex. 2817 – ex. 2912
OPERAŢIUNI CU TITLURI A52 Total (rd. A53 la rd. A65)
Titluri primite în pensiune livrată A53 ex. 30111
Creanţe ataşate A54 ex. 30117
Titluri de tranzacţie A55 ex. 3021
Titluri de plasament A56 ex. 3031 – ex. 3911
Titluri de investiţii A57 ex. 3041 +/- ex. 3046 – ex. 3912
Titluri date cu împrumut:
– titluri de tranzacţie A58 ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 + ex. 30254
– titluri de plasament A59 ex. 3035 – ex. 3911
– titluri de investiţii A60 ex. 3045 +/- ex. 3046 – ex. 3912
Creanţe ataşate A61 ex. 30257 + ex. 3037 + ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute cu posibilitatea de răscumpărare)
Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri A62 333 + 3362
Creanţe ataşate A63 3371
Alte stocuri şi asimilate A64 ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu numerar a ghişeelor automate de bancă)
Valori primite la încasare A65 3712
VALORI IMOBILIZATE A66 rd. A67 + rd. A68
Credite subordonate la termen A67 401
Creanţe ataşate A68 ex. 407
TOTAL A69 rd. A1 + rd. A26 + rd. A52 + rd. A66

ANEXA 1b)–––la Normele nr. 1/2001–––––––-REPARTIZAREA OBLIGAŢIILOR BILANTIERE PE SCADENTEDenumirea băncii…………Data raportarii [ // ]

mld. lei
OBLIGAŢII BILANŢIERE Cod poz. DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună 1 lună <d <=3 luni 3 luni <d <=6 luni 6 luni <d <=12 luni 12 luni <D Total
0 1 2 3 4 5 6 7
OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE P1
Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2
Datorii ataşate P3
Conturi de corespondent ale băncilor P4
Datorii ataşate P5
Depozite la vedere ale băncilor P6
Depozite la termen ale băncilor P7
Datorii ataşate P8
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P9
Împrumuturi la termen primite de la bănci P10
Împrumuturi financiare primite de la bănci P11
Datorii ataşate P12
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13
Valori date în pensiune la termen P14
Datorii ataşate P15
Alte sume datorate P16
Datorii ataşate P17
OPERAŢIUNI CU CLIENTELA P18
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P19
Împrumuturi la termen de la clientela financiară P20
Datorii ataşate P21
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P22
Valori date în pensiune la termen P23
Datorii ataşate P24
Conturi curente creditoare P25
Datorii ataşate P26
Conturi de factoring P27
Datorii ataşate P28
Depozite la vedere P29
Depozite la termen P30
Datorii ataşate P31
Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P32
Datorii ataşate P33
Alte sume datorate P34
Datorii ataşate P35
OPERAŢIUNI CU TITLURI P36
Titluri date în pensiune livrată P37
Datorii ataşate P38
Datorii constituite prin titluri
– titluri de piaţă interbancară P39
Datorii ataşate P40
– titluri de creanţe negociabile P41
Datorii ataşate P42
– obligaţiuni P43
Datorii ataşate P44
– alte datorii constituite prin titluri P45
Datorii ataşate P46
Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P47
Datorii ataşate P48
Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49
CREDITORI P50
Alţi creditori diverşi P51
Datorii ataşate P52
Conturi indisponibile privind valorile la încasare P53
DATORII SUBORDONATE P54
Datorii subordonate la termen P55
Datorii ataşate P56
TOTAL P57

Conducătorul băncii, Conducătorul compartimentului Întocmitfinanciar-contabil,……………….. ……………………….. ……………numele, prenumele, numele, prenumele, semnatura nume prenumesemnaturaTelefon/interior …

OPERAŢIUNI DE TREZORERIE ŞI OPERAŢIUNI INTERBANCARE P1 Total (rd. P2 la rd. P17)
Împrumuturi de refinanţare de la bănci centrale P2 112
Datorii ataşate P3 1172
Conturi de corespondent ale băncilor P4 122
Datorii ataşate P5 1272
Depozite la vedere ale băncilor P6 1321
Depozite la termen ale băncilor P7 1322
Datorii ataşate P8 1327
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci P9 1421
Împrumuturi la termen primite de la bănci P10 1422
Împrumuturi financiare primite de la bănci P11 1423
Datorii ataşate P12 1427
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P13 ex. 1521
Valori date în pensiune la termen P14 ex. 1522
Datorii ataşate P15 ex. 1527
Alte sume datorate P16 1621
Datorii ataşate P17 1627
OPERAŢIUNI CU CLIENTELA P18 Total (rd. P19 la rd. P35)
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară P19 2321
Împrumuturi la termen de la clientela financiară P20 2322
Datorii ataşate P21 2327
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta P22 ex. 2431
Valori date în pensiune la termen P23 ex. 2432
Datorii ataşate P24 ex. 2437
Conturi curente creditoare P25 2511 + 255 + 256 + 258
Datorii ataşate P26 25172 + 2557 + 2567 + 2587
Conturi de factoring P27 2521
Datorii ataşate P28 2527
Depozite la vedere P29 2531
Depozite la termen P30 2532
Datorii ataşate P31 2537
Certificate de depozit, carnete şi librete de economii P32 2541 + 2542
Datorii ataşate P33 2547
Alte sume datorate P34 2621
Datorii ataşate P35 2627
OPERAŢIUNI CU TITLURI P36 Total (rd. P37 la rd. P49)
Titluri date în pensiune livrată P37 ex. 30121
Datorii ataşate P38 ex. 30127
Datorii constituite prin titluri
– titluri de piaţă interbancară P39 3211
Datorii ataşate P40 3217
– titluri de creanţe negociabile P41 3221
Datorii ataşate P42 3227
– obligaţiuni P43 3251
Datorii ataşate P44 3257
– alte datorii constituite prin titluri P45 3261
Datorii ataşate P46 3267
Conturi de decontare privind operaţiunile cu titluri P47 331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 3361
Datorii ataşate P48 3372
Vărsăminte de efectuat privind titlurile P49 3036
CREDITORI P50 Total (rd. P51 la rd. P53)
Alţi creditori diverşi P51 ex. 3566 (aferent obligaţiei de plată a ratelor de leasing şi fondului primit pentru finanţarea cheltuielilor aferente lucrărilor agricole din sectorul vegetal şi a celor pentru creşterea animalelor, conform Legii 165/1998)
Datorii ataşate P52 ex. 3567
Conturi indisponibile privind valorile la încasare P53 3716
DATORII SUBORDONATE P54 rd. P55 + rd. P56
Datorii subordonate la termen P55 531
Datorii ataşate P56 ex. 537
TOTAL P57 rd. P1 + rd. P18 + rd. P36 + rd. P50 + rd. P54

ANEXA 2––-la Normele nr. 1/2001–––––––-Denumirea băncii ……….Data raportarii: [ / / ]CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE

Indicatori Benzi de scadenţă
D <= 1 lună 1 lună <d <=3 luni 3 luni <d <=6 luni 6 luni <d <=12 luni 12 luni <D Total
0 1 2 3 4 5 6 7
Total active (formularul Anexa 1a, rd. Total, col. 2-7) 1
Total angajamente în afara bilanţului primite (formular Anexa 1c, rd. Total, col. 2-7) 2
Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* – 1), rd. 3 col. 2,7 = rd. 1 col. 2,7 + rd. 2 col. 2,7 3
Total obligaţii bilanţiere (formularul Anexa 1b, rd. Total, col. 2-7) 4
Total angajamente în afara bilanţului date (formular Anexa 1d, rd. Total, col. 2-7) 5
Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5 6
Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 – rd. 6, dacă rd. 7 > 0 7 X X
Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 61) 8

*n poate lua valori de la 3 la 6. Conducătorul băncii, Conducătorul Întocmit, ……………….. compartimentului ………….. (numele, prenumele, financiar-contabil, (nume, prenume,) semnatura) ………………. Telefon/interior … (numele, prenumele, semnatura)–––––-*1) În cazul în care rd. 3 col. xý <0 şi rd. 6 col. x ≥ 0, la 8 se va trece ca rezultat valoarea 0.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x > 0 şi rd. 6 col. x ≤ 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x = 0 şi rd. 6 col. x <0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.În cazul în care rd. 3 col. x <0 şi rd. 6 col. x Col. x^2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.––-

Abonati-va
Anunțați despre
0 Discuții
Cel mai vechi
Cel mai nou Cele mai votate
Feedback-uri inline
Vezi toate comentariile
Post
Filter
Apply Filters