ORDIN nr. 1.801 din 25 martie 2020

redactia-lex24
Redacția Lex24 28/12/2024
0 comentarii
Redacția Lex24
Publicat in Repertoriu legislativ, 28/12/2024

Vă rugăm să vă conectați la marcaj Închide

Informatii Document

Emitent: MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE
Publicat în: MONITORUL OFICIAL nr. 280 din 3 aprilie 2020
Actiuni Suferite
Actiuni Induse
Refera pe
Referit de
Actiuni suferite de acest act:

SECTIUNE ACTTIP OPERATIUNEACT NORMATIV
ActulMODIFICAT DEORDIN 6207 27/09/2024
Nu exista actiuni induse de acest act
Acte referite de acest act:

SECTIUNE ACTREFERA PEACT NORMATIV
ActulARE LEGATURA CUORDIN 824 07/05/2024
ActulACTUALIZEAZA PEORDIN 1801 25/03/2020
Acte care fac referire la acest act:

SECTIUNE ACTREFERIT DEACT NORMATIV
ActulMODIFICAT DEORDIN 6207 27/09/2024
ActulREFERIT DEORDIN 6207 27/09/2024





Având în vedere dispozițiile art. 4 alin. (1) din Legea contabilității nr. 82/1991, republicată, cu modificările și completările ulterioare,<!–>în baza prevederilor art. 5 și art. 9 alin. (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 88/2013 privind adoptarea unor măsuri fiscal-bugetare pentru îndeplinirea unor angajamente convenite cu organismele internaționale, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, aprobată cu modificări prin Legea nr. 25/2014, cu modificările ulterioare,–>în temeiul art. 10 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 34/2009 privind organizarea și funcționarea Ministerului Finanțelor Publice, cu modificările și completările ulterioare,<!–>ministrul finanțelor publice emite următorul ordin:–> +
Articolul 1Se aprobă Normele metodologice de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare – Forexebug, prevăzute în anexa nr. 1. +
Articolul 2Se aprobă componența rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și a celorlalte rapoarte/anexe generate din sistemul național de raportare – Forexebug, astfel: a)<!–>„Bilanț“;b)–>„Contul de rezultat patrimonial“;c)<!–>„Situația fluxurilor de numerar la trezorerie și instituții de credit“;d)–>„Situația modificărilor în structura activelor nete sau capitalurilor proprii“; e)<!–>„Contul de execuție venituri“;f)–>„Contul de execuție cheltuieli“;g)<!–>Note la situațiile financiare: 1.–>Nota 36 „Provizioane“;2.<!–>Nota 38 „Creanțe“;3.–>Nota 39 „Datorii“;4.<!–>Nota 33a „Venituri din impozite, taxe și contribuții“;5.–>Nota 33b „Venituri din vânzare de bunuri și servicii“;6.<!–>Nota 33c „Cheltuieli cu transferuri“;6^1.–>Nota 33d «Venituri și cheltuieli – transfer active fixe și stocuri între instituții publice»;(la 16-01-2023,
Litera g) din Articolul 2 a fost completată de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 604 din 12 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 44 din 16 ianuarie 2023
)
7.Nota 31 „Acțiuni și alte participații, deținute de entitățile publice, în numele statului român, la societăți, societăți/companii naționale, precum și în capitalul unor organisme internaționale și companii străine“;8.<!–>Nota 31B „Acțiuni/alte participații deținute direct/indirect de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici“;9.–>Nota 35a „Active fixe corporale“;10.<!–>Nota 35c „Active fixe necorporale“;11.–>Nota 37 „Situația stocurilor“;h)<!–>alte rapoarte/anexe: 1.–>anexa 4 „Cont de execuție non-trezor“;2.<!–>anexa 30 „Plăți restante și situația numărului de posturi“;3.–>anexa 32 „Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat“;4.<!–>anexa 19 „Situația plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota-parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN postaderare“;5.–>Anexa 27 «Situația plăților efectuate din fonduri externe nerambursabile postaderare (titlul 56, titlul 58 și titlul 60)»;(la 12-04-2022,
Punctul 5. din Litera h) , Articolul 2 a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
6.Anexa 28 «Situația plăților efectuate la titlul 61 „Proiecte cu finanțare din sumele aferente componentei de împrumuturi a PNRR“ și la titlul 65 „Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă“(la 12-04-2022,
Punctul 6. din Litera h) , Articolul 2 a fost modificat de Punctul 1, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
7.anexa 40 „Situația activelor și datoriilor financiare ale instituțiilor publice“.8.Anexa 41 «Indicatori de bilanț».(la 10-05-2024,
Litera h) , Articolul 2 a fost completată de Punctul 1. , Articolul I din ORDINUL nr. 824 din 7 mai 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 431 din 10 mai 2024
)
Notă
Articolul IV din ORDINUL nr. 1.287 din 6 aprilie 2023, publicat în Monitorul Oficial nr. 304 din 11 aprilie 2023, prevede:
Articolul IV
(1) Informațiile aferente formularelor suspendate se preiau și se valorifică din următoarele note/rapoarte/anexe generate din sistemul național de raportare – Forexebug, prevăzute la art. 2 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.801/2020 pentru aprobarea componenței, a modelelor și a normelor metodologice de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale și anuale generate din sistemul național de raportare – Forexebug, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 280 din 3 aprilie 2020, cu modificările și completările ulterioare, care înlocuiesc formularele suspendate:
a) nota 31 „Acțiuni și alte participații, deținute de entitățile publice, în numele statului român, la societăți, societăți/companii naționale, precum și în capitalul unor organisme internaționale și companii străine“;
b) nota 31B „Acțiuni/alte participații deținute direct/indirect de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici“;
c) nota 35a „Active fixe corporale“;
d) nota 35c „Active fixe necorporale“;
e) anexa 30 „Plăți restante și situația numărului de posturi“;
f) anexa 19 „Situația plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota-parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN postaderare“;
g) anexa 27 „Situația plăților efectuate din fonduri externe nerambursabile postaderare (titlul 56, titlul 58 și titlul 60)“;
h) anexa 28 „Situația plăților efectuate la titlul 61 «Proiecte cu finanțare din sumele aferente componentei de împrumuturi a PNRR» și la titlul 65 «Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabil㻓.
(2) În baza procedurii de funcționare a sistemului național de raportare – Forexebug, în funcție de necesități și de cerințele utilizatorilor, se pot genera și alte tipuri de rapoarte. +
Articolul 3Modelele rapoartelor generate din sistemul național de raportare – Forexebug, menționate la art. 2, sunt prevăzute în anexele nr. 2-27.(la 10-05-2024,
Articolul 3 a fost modificat de Punctul 2. , Articolul I din ORDINUL nr. 824 din 7 mai 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 431 din 10 mai 2024
)
 +
Articolul 4Instrucțiunile de elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, a rapoartelor privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe generate din sistemul național de raportare – Forexebug prevăzute de prezentul ordin sunt aplicabile și formularelor din sfera raportării situațiilor financiare, prevăzute la art. 1 alin. (2) din anexa nr. 5 „Procedură privind modulul «Completarea și depunerea formularelor din sfera raportării situațiilor financiare ale instituțiilor publice»“ la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 517/2016 pentru aprobarea de proceduri aferente unor module care fac parte din procedura de funcționare a sistemului național de raportare – Forexebug, cu modificările și completările ulterioare. +
Articolul 5Anexele nr. 1-27 fac parte integrantă din prezentul ordin.(la 10-05-2024,
Articolul 5 a fost modificat de Punctul 3. , Articolul I din ORDINUL nr. 824 din 7 mai 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 431 din 10 mai 2024
)
 +
Articolul 6Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.<!–>
Ministrul finanțelor publice,–>
Vasile-Florin Cîțu<!–>București, 25 martie 2020.–>Nr. 1.801. +
Anexa nr. 1<!–>NORME METODOLOGICEde elaborare a rapoartelor privind situațiile financiare, rapoartelor –>privind notele la situațiile financiare și alte rapoarte/anexe trimestriale <!–>și anuale generate din sistemul național de raportare – Forexebug–><!–>–> +
Anexa nr. 2<!–>–><!–>
Bilanț –>
la luna …………..<!–>–>Denumire instituție publică …………….<!–>Cod de identificare fiscală …………….–>Sector bugetar: …………….<!–>Sursa de finanțare: …………….–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Denumire indicatori <!–> Sold la începutul anului –> Sold la sfârșitul perioadei <!–>
A –> B <!–> 1 –> 2 <!–>
1 –> ACTIVE <!–> –> <!–>
2 –> Active necurente <!–> –> <!–>
3 –> Active fixe necorporale <!–> –> <!–>
4 –> Active fixe corporale <!–> –> <!–>
5 –> Active financiare <!–> –> <!–>
6 –> Creanțe necurente <!–> –> <!–>
7 –> Total active necurente (rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6) <!–> –> <!–>
8 –> Active curente <!–> –> <!–>
9 –> Stocuri <!–> –> <!–>
10 –> Creanțe <!–> –> <!–>
11 –> Active financiare <!–> –> <!–>
12 –> Disponibilități <!–> –> <!–>
13 –> Alte valori și avansuri de trezorerie <!–> –> <!–>
14 –> Cheltuieli în avans <!–> –> <!–>
15 –> Total active curente (rd.9 + rd.10 + rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14) <!–> –> <!–>
16 –> Total active (rd.7 + rd.15) <!–> –> <!–>
17 –> DATORII <!–> –> <!–>
18 –> Datorii necurente## <!–> –> <!–>
19 –> Datorii comerciale și alte datorii <!–> –> <!–>
20 –> Împrumuturi pe termen lung <!–> –> <!–>
21 –> Provizioane <!–> –> <!–>
22 –> Total datorii necurente (rd.19 + rd.20 + rd.21) <!–> –> <!–>
23 –> Datorii curente <!–> –> <!–>
24 –> Datorii comerciale și alte datorii <!–> –> <!–>
25 –> Împrumuturi pe termen scurt <!–> –> <!–>
26 –> Salariile, contribuții și alte drepturi sociale <!–> –> <!–>
27 –> Venituri în avans <!–> –> <!–>
28 –> Provizioane <!–> –> <!–>
29 –> Total datorii curente (rd.24 + rd.25 + rd.26 + rd.27 + rd.28) <!–> –> <!–>
30 –> Total datorii (rd.22 + rd.29) <!–> –> <!–>
31 –> Active nete (total active minus total datorii) (rd.16-rd.30)=(rd.36) <!–> –> <!–>
32 –> CAPITALURI PROPRII <!–> –> <!–>
33 –> Rezerve, fonduri <!–> –> <!–>
34 –> Rezultatul reportat (excedent/deficit) <!–> –> <!–>
35 –> Rezultatul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit) <!–> –> <!–>
36 –> TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.33 + /-rd.34 + /-rd.35) <!–> –> <!–>
–> <!–> –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–> <!–>

–>

+
Anexa nr. 3<!–>–><!–>
Contul de rezultat patrimonial –>
la luna …………….<!–>–>Denumire instituție publică …………….<!–>Cod de identificare fiscală …………….–>Sector bugetar …………….<!–>Sursa de finanțare …………….–>

– lei -<!–>
Cod rând –> DENUMIRE INDICATORI <!–> An precedent –> An curent <!–>
A –> B <!–> 1 –> 2 <!–>
1 –> VENITURI <!–> –> <!–>
2 –> Venituri din impozite, taxe și contribuții <!–> –> <!–>
3 –> Venituri din vânzare de bunuri și servicii <!–> –> <!–>
4 –> Finanțări nerambursabile <!–> –> <!–>
5 –> Subvenții primite <!–> –> <!–>
6 –> Transferuri <!–> –> <!–>
7 –> Dobânzi <!–> –> <!–>
8 –> Dividende <!–> –> <!–>
9 –> Diferențe de curs valutar <!–> –> <!–>
10 –> Alte venituri <!–> –> <!–>
11 –> Total venituri (rd.11=rd.2 + rd.3 + rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10) <!–> –> <!–>
12 –> CHELTUIELI <!–> –> <!–>
13 –> Salariile, contribuții și alte drepturi salariale <!–> –> <!–>
14 –> Bunuri și servicii <!–> –> <!–>
15 –> Subvenții acordate <!–> –> <!–>
16 –> Transferuri <!–> –> <!–>
17 –> Asistența socială <!–> –> <!–>
18 –> Cheltuieli de capital <!–> –> <!–>
19 –> Cheltuieli cu amortizarea și deprecierea <!–> –> <!–>
20 –> Cheltuieli cu provizioanele <!–> –> <!–>
21 –> Diferențe de curs valutar <!–> –> <!–>
22 –> Dobânzi <!–> –> <!–>
23 –> Alte cheltuieli <!–> –> <!–>
24 –> Total cheltuieli (rd.24= rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17 + rd.18 + rd.19 + rd.20 + rd.21 + rd.22 + rd.23) <!–> –> <!–>
25 –> Rezultattul patrimonial al exercițiului (excedent/deficit) (rd.11- rd.24) <!–> –> <!–>
–> <!–> –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–> <!–>

–>

+
Anexa nr. 4<!–>–><!–>
Situația fluxurilor de numerar la trezorerie și instituții de credit –>
la luna …………..<!–>–>Denumire instituție publică: …………..<!–>Cod de identificare fiscală: …………..–>Sector bugetar: …………..<!–>Sursa de finanțare: …………..–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Denumire indicator <!–> Total general –> Casa (ct. 5310101/5310402) <!–> TOTAL –> Sector <!–>
Sursa … –> Sursa … <!–> Sursa … –> Disponibilități <!–>
Trezor –> Non-trezor <!–> Trezor –> Non- trezor <!–> Trezor –> Non- trezor <!–> Trezor –> Non- trezor <!–> Trezor –> Non- trezor <!–>
A –> B <!–> 1=2 + 3 + 4 –> 2 <!–> 3=5 + 7 + 9 + 11 + 13 + 15 + 17 + 19 + 21 + 23 + 25 + 27 + 29 –> 4=6 + 8 + 10 + 12 + 14 + 16 + 18 + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 <!–> 5 –> 6 <!–> . . .–> . . .<!–> 27 –> 28 <!–> 29 –> 30 <!–>
1 –> I. NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERAȚIONALĂ <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
2 –> Încasări (rd.3 la rd.11) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
3 –> Taxe, impozite, contributii <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
4 –> Vânzări de bunuri și servicii <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
5 –> Finanțări <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
6 –> Subvenții <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
7 –> Transferuri <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
8 –> Dobânzi <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
9 –> Dividende <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
10 –> Alte încasări <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
11 –> Sume încasate în contul unic <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
12 –> Plăți (rd.13 la rd.20 ) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
13 –> Subvenții <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
14 –> Transferuri <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
15 –> Asistență socială <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
16 –> Salarii și contribuții <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
17 –> Bunuri și servicii <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
18 –> Dobânzi <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
19 –> Alte plăți <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
20 –> Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.01 + 85.01.03) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
21 –> Numerar net din activitatea operațională (rd. 2- rd.12) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
22 –> II. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTIȚII <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
23 –> Încasări (rd. 24 la rd.26) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
24 –> Venituri din valorificarea unor bunuri (active fixe, stocuri,etc) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
25 –> Vânzări de active financiare <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
26 –> Alte încasări <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
27 –> Plăți (rd. 28 la rd.30) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
28 –> Achiziții de active fixe <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
29 –> Achiziții de active financiare <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
30 –> Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.02 + 85.01.04) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
31 –> Numerar net din activitatea de investiții (rd.23-rd.27) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
32 –> III. NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE FINANȚARE <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
33 –> Încasări (rd.34 + rd.35) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
34 –> Emisiuni de titluri de stat (obligațiuni și certificate de trezorerie) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
35 –> Încasări aferente împrumuturilor <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
36 –> Plăți (rd.37 la rd.39) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
37 –> Plăți aferente împrumuturilor <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
38 –> Plăți de titluri de stat și de trezorerie <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
39 –> Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă (titlul 65) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
40 –> Numerar net din activitatea de finanțare (rd.33-rd.36) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
41 –> IV. NUMERAR DIN ACTIVITATEA FONDURI EXTERNE NERAMBURSABILE <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
42 –> Încasări (rd.43) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
43 –> Încasări aferente activității FEN <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
44 –> Plăți (rd.45 + rd.46) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
45 –> Plăți aferente activității FEN <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
46 –> Plăți efectuate în anii precedenți și recuperate în anul curent (titlul 85.01.05) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
47 –> Numerar net din activitatea FEN (rd.42-rd.44) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
48 –> V. CREȘTEREA / DESCREȘTEREA NETĂ DE NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR (rd.21 + rd.31 + rd.40 + rd.47) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
49 –> VI. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA ÎNCEPUTUL ANULUI <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
50 –> Sume recuperate/primite în excedentul anului precedent <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
51 –> Sume utilizate /transferate din excedentul anului precedent <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
52 –> Sume transferate din disponibilul neutilizat la finele anului precedent <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
53 –> VII. NUMERAR ȘI ECHIVALENT DE NUMERAR LA SFÂRȘITUL PERIOADEI (rd.48 + rd.49 + rd.50- rd.51-rd.52) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–>
–> <!–> –>
Conducătorul instituției publice<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–> <!–>

–>

+
Anexa nr. 5<!–>–><!–>
Situația modificărilor în structura activelor nete sau capitalurilor proprii –>
la luna ………….<!–>–>Denumire instituție publică: ………….<!–>Cod de identificare fiscală: ………….–>Sector bugetar: ………….<!–>Sursa de finanțare: ………….–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Active nete <!–> Rezerve din reevaluare (ct.1050100 + 1050200 + 1050300 + 1050400 + 1050500) –> Fonduri și alte rezerve (ct.1000000 + 1010000 + 1020101 + 1020102 + 1020103 + 1030000 + 1040101 + 1040102 + 1040103 + /- 106000 + 1320000 + 1330000) <!–> Excedent/ Deficit cumulat (ct.1170000 –> Excedent/ Deficit an curent (ct.1210000) <!–> Total active nete/capitaluri proprii –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –> 3 <!–> 4 –> 5=1 + 2 + 3 + 4 <!–>
1 –> Active nete <!–> –> <!–> –> <!–> –>
2 <!–> Modificări ale politicii contabile –> <!–> –> <!–> –> <!–>
3 –> Soldul retratat <!–> –> <!–> –> <!–> –>
4 <!–> Sold la 1 ianuarie 20xx –> <!–> –> <!–> –> <!–>
5 –> Câștigul/pierderea din reevaluarea mijloacelor fixe <!–> –> <!–> –> <!–> –>
6 <!–> Fonduri și alte rezerve –> <!–> –> <!–> –> <!–>
7 –> Corecții, alte operațiuni <!–> –> <!–> –> <!–> –>
8 <!–> Rezultatul perioadei (excedent/ deficit) –> <!–> –> <!–> –> <!–>
9 –> Sold la 31 decembrie 20xx (rd.9=rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7 + rd.8) <!–> –> <!–> –> <!–> –>
<!–> –> <!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–> –>

<!–>–>

+
Anexa nr. 6<!–>–><!–>
Contul de execuție venituri–>
la luna ………….<!–>–>Denumire instituție publică: ………….<!–>Cod de identificare fiscală ………….–>Sector bugetar: ………….<!–>Sursa de finanțare: ………….–>

– lei -<!–>
Cod indicator –> Denumirea indicatorilor <!–> Prevederi bugetare inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare –> Prevederi bugetare definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare <!–> Drepturi constatate –> Încasări realizate <!–> Stingeri drepturi pe alte căi decât încasări –> Drepturi constatate de încasat <!–>
TOTAL, din care: –> Din anii anteriori <!–> În anul curent –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –> 3=4 + 5 <!–> 4 –> 5 <!–> 6 –> 7 <!–> 8=3-6-7 –>
Conducătorul instituției publice<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–> +
Anexa nr. 7<!–>–><!–>
Contul de execuție cheltuieli–>
la luna ……………<!–>–>Denumire instituție publică: ……………<!–>Cod de identificare fiscal: ……………–>Sector bugetar: ……………<!–>Sursa de finanțare: ……………–>

– lei -<!–>
Cod indicator –> Denumirea indicatorilor <!–> Credite de angajament –> Credite bugetare <!–> Angajamente bugetare –> Angajamente legale <!–> Plăți efectuate –> Angajamente legale de plătit <!–>
Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare –> Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare <!–> Inițiale / anuale aprobate la finele perioadei de raportare –> Definitive / trimestriale cumulate la finele perioadei de raportare <!–>
A –> B <!–> 1 –> 2 <!–> 3 –> 4 <!–> 5 –> 6 <!–> 7 –> 8=6-7 <!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–>

–>

+
Anexa nr. 8<!–>–><!–>
NOTA 36 PROVIZIOANE–>
la luna ………………..<!–>–>Denumire instituție publică: …………..<!–>Cod de identificare fiscală: ……………..–>Sector bugetar: ……………..<!–>Sursa de finanțare: ………….–>

-lei-<!–>
Cod–>rând<!–> Denumire indicatori–> Sold la începutul anului<!–> Creșteri–> Descreșteri<!–> Sold la sfârșitul perioadei–>
A<!–> B–> 1<!–> 2–> 3<!–> 4= 1+2-3–>
1<!–> PROVIZIOANE PE TERMEN LUNG – sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an–> <!–> –> <!–> –>
2<!–> – litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte–> <!–> –> <!–> –>
3<!–> – service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților–> <!–> –> <!–> –>
4<!–> – litigii din drepturi salariale–> <!–> –> <!–> –>
5<!–> – garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate–> <!–> –> <!–> –>
6<!–> – alte provizioane–> <!–> –> <!–> –>
7<!–> Total (rd. 2+rd.3+rd.4+rd.5+rd.6)–> <!–> –> <!–> –>
8<!–> PROVIZIOANE PE TERMEN SCURT – sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă de până la un an–> <!–> –> <!–> –>
9<!–> – litigii, amenzi, penalități, despăgubiri, daune și alte datorii incerte–> <!–> –> <!–> –>
10<!–> -service în perioada de garanție și alte cheltuieli privind garanția acordată clienților–> <!–> –> <!–> –>
11<!–> – litigii din drepturi salariale–> <!–> –> <!–> –>
12<!–> – garanții ce vor fi executate, aferente împrumuturilor garantate–> <!–> –> <!–> –>
13<!–> – alte provizioane–> <!–> –> <!–> –>
14<!–> Total (rd.9+rd.10+rd.11+rd. 12+rd. 13)–> <!–> –> <!–> –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului –>financiar-contabil

(la 17-01-2024,
Anexa nr. 8 a fost modificată de Punctul 5., Articolul III din ORDINUL nr. 77 din 11 ianuarie 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 40 din 17 ianuarie 2024
)

+
Anexa nr. 9<!–>–><!–>
Nota 38 Creanțe–>
la luna ………………..<!–>–>Denumire instituție publică: ……………………<!–>Cod de identificare fiscală: ……………………–>Sector bugetar: ……………………<!–>Sursa de finanțare: ……………………–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Denumire indicatori <!–> Sold la începutul anului –> Sold la sfârșitul perioadei <!–>
A –> B <!–> 1 –> 2 <!–>
1 –> Creanțe necurente – sume ce urmează a fi încasate după o perioadă mai mare de un an <!–>
2 –> Creanțe comerciale <!–>
3 –> Alte creanțe necurente <!–>
4 –> Subtotal (rd.2 + rd.3) <!–>
5 –> Ajustări pentru deprecierea creanțelor <!–>
6 –> Total (rd.4-rd.5) <!–>
7 –> Creanțe curente – sume ce urmează a fi încasate într-o perioadă mai mică de un an <!–>
8 –> Creanțe comerciale <!–>
9 –> Creanțele bugetului general consolidat <!–>
10 –> Creanțe din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile <!–>
11 –> Alte creanțe <!–>
12 –> Subtotal (rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11) <!–>
13 –> Ajustări pentru deprecierea creanțelor <!–>
14 –> Total (rd.12- rd.13) <!–>
15 –> Ajustări pentru deprecierea creanțelor <!–> X –>
16 <!–> Sold la începutul anului (rd.5 + rd.13) col.1 –>
17 <!–> Creșteri –>
18 <!–> Descreșteri (anulare/diminuare) –>
19<!–> Sold la finele perioadei (rd.19 = rd.16 + rd.17-rd.18) / (rd.19=rd.5 + rd.13) col.2 –> <!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–>

–>

+
Anexa nr. 10<!–>–><!–>
NOTA 39 DATORII–>
la luna ………………..<!–>–>Denumire instituție publică: ………………….<!–>Cod de identificare fiscală: ……………………..–>Sector bugetar: ………………………….<!–>Sursa de finanțare: ……………………………–>

-lei-<!–>
Cod–>rând<!–> Denumire indicatori–> Sold la începutul anului<!–> Sold la sfârșitul perioadei–>
A<!–> B–> 1<!–> 2–>
1<!–> Datorii necurente – sume ce urmează a fi plătite după o perioadă mai mare de un an–> <!–> –>
2<!–> Datorii comerciale–> <!–> –>
3<!–> Alte datorii necurente–> <!–> –>
3.1<!–> Personal – drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii–> <!–> –>
3.2<!–> Personal – drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică–> <!–> –>
4<!–> Total (rd.2+rd.3+ rd.3.1+ rd. 3.2)–> <!–> –>
5<!–> Datorii curente – sume ce urmează a fi plătite într-o perioadă mai mică de un an–> <!–> –>
6<!–> Datorii comerciale–> <!–> –>
7<!–> Datorii către bugete–> <!–> –>
8<!–> Datorii din operațiuni cu fonduri externe nerambursabile–> <!–> –>
9<!–> Alte datorii curente–> <!–> –>
10<!–> Sume de restituit contribuabililor–> <!–> –>
11<!–> Salariile, contribuții și alte drepturi sociale–> <!–> –>
11.1<!–> Personal – drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii–> <!–> –>
11.2<!–> Personal – drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică–> <!–> –>
12<!–> Total (rd.6+rd.7+rd.8+rd.9+rd.10+rd.11+ rd.11.1 + rd. 11.2)–> <!–> –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului –>financiar-contabil

(la 17-01-2024,
Anexa nr. 10 a fost modificată de Punctul 6., Articolul III din ORDINUL nr. 77 din 11 ianuarie 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 40 din 17 ianuarie 2024
)

+
Anexa nr. 11<!–>–><!–>
Venituri din impozite, taxe și contribuții–>
Nota 33a<!–>
la luna …………………….–><!–>Denumire instituție publică: …………………–>Cod de identificare fiscală: …………………<!–>Sector bugetar: …………………–>Sursa de finanțare: …………………<!–>

– lei –>
Cod rând <!–> Explicații –> An precedent <!–> An curent –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –>
1 <!–> Impozite și taxe directe –> x <!–> x –>
2 <!–> Impozit pe profit –>
3 <!–> Impozit pe venit –>
4 <!–> Alte impozite pe câștiguri din capital –>
5 <!–> Total impozite și taxe directe (rd.2 + rd.3 + rd.4) –>
6 <!–> Impozite și taxe indirecte –> x <!–> x –>
7 <!–> Taxa pe valoare adăugată –>
8 <!–> Accize –>
9 <!–> Taxe vamale –>
10 <!–> Contribuțiile de mediu –>
11 <!–> Alte impozite și taxe indirecte –>
12 <!–> Total impozite și taxe indirecte (rd.7 + rd.8 + rd.9 + rd.10 + rd.11) –>
13 <!–> Impozite și taxe locale –>
14 <!–> Contribuții sociale –>
15 <!–> Total general (rd.5 + rd.12 + rd.13 + rd.14) –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–> +
Anexa nr. 12<!–>–><!–>
Venituri din vânzare de bunuri și servicii–>
Nota 33b<!–>
la luna …………………..–><!–>Denumire instituție publică: …………………..–>Cod de identificare fiscală: …………………..<!–>Sector bugetar: …………………..–>Sursa de finanțare: …………………..<!–>

– lei –>
Cod rând <!–> Explicații –> An precedent <!–> An curent –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –>
1 <!–> Bunuri–>
2 <!–> Alte venituri din servicii –>
3 <!–> Total (rd.1 + rd.2) –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–> +
Anexa nr. 13<!–>–><!–>
Cheltuieli cu transferuri–>
Nota 33c<!–>
la luna ………………….–><!–>Denumire instituție publică: ……………………–>Cod de identificare fiscală: ……………………<!–>Sector bugetar: ……………………–>Sursa de finanțare: ……………………<!–>

– lei –>
Cod rând <!–> Explicații –> An precedent <!–> An curent –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –>
1 <!–> Alte transferuri interne –>
2 <!–> Transferuri de capital –>
3 <!–> Alte transferuri externe –>
4 <!–> Contribuția României la bugetul UE –>
5 <!–> Total (rd.1 + rd.2 + rd.3 + rd.4) –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–>

+
Anexa nr. 14<!–>–><!–>
Nota 31 Acțiuni și alte participații deținute de entitățile publice,–>
în numele statului român, la societăți, societăți/companii naționale,<!–>
precum și în capitalul unor organisme internaționale și companii străine–>
la luna ……………………..<!–>–>Denumire instituție publică: ……………………..<!–>Cod de identificare fiscală: ……………………..–>Sector bugetar: ……………………..<!–>Sursa de finanțare: ……………………..–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Denumirea societății, societății/companiei naționale sau organismului internațional <!–> Cod de identificare fiscală –> Cod CAEN <!–> Capitalul social –> Nr. total acțiuni <!–> Acțiuni și alte participații deținute de statul român –> Baza legală pentru înregistrare a acțiunilor <!–>
Valoarea acțiunilor și a altor participații –> Nr. acțiuni <!–> Ponderea în capitalul social (%) –>
Total din care: <!–> Acțiuni cotate (ct. 2600100-2960101) –> Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102) <!–> Alte participații (ct. 2600300-2960103) –>
A <!–> B –> C <!–> D –> 1 <!–> 2 –> 3=4 + 5 + 6 <!–> 4 –> 5 <!–> 6 –> 7 <!–> 8=3/1 –> 9 <!–>
I –> I Acțiuni și alte participații deținute la societăți, societăți/companii naționale din România <!–>
I.1 –>
TOTAL <!–>
II –> II Acțiuni deținute de organisme internaționale și companii străine și alte participații <!–>
II.1 –>
TOTAL <!–>
TOTAL GENERAL –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–> +
Anexa nr. 15<!–>–><!–>
Nota 31b Acțiuni/alte participații deținute direct/indirect–>
de unitățile administrativ-teritoriale la operatorii economici<!–>
la luna ………………….–><!–>Denumire instituție publică: …………………..–>Cod de identificare fiscală: …………………..<!–>Sector bugetar: …………………..–>Sursa de finanțare: …………………..<!–>

– lei –>
Cod rând <!–> Denumirea operatorului economic la care unitatea administrativ-teritorială este acționar direct sau indirect –> Unitatea administrativ- teritorială este acționar la operatorul economic <!–> Valoarea acțiunilor / altor participații din capitalul social al operatorului economic deținute de către unitatea administrativ-teritorială (lei) –> Ponderea în capitalul social <!–>
CIF –> Codul CAEN al activității principale a operatorului economic <!–> Denumirea operatorului economic –> Tip operator (SRL, SA, ASO, RA) <!–> Capitalul social al operatorului economic (lei) –> Direct <!–> Indirect –> Direct <!–> Indirect –>
Total din care: <!–> Acțiuni cotate (ct. 2600100- 2960101) –> Acțiuni necotate (ct.2600200- 2960102) <!–> Alte participații (ct. 2600300- 2960103) –>
A <!–> B –> C <!–> D –> E <!–> 1 –> 2 <!–> 3 –> 4=5 + 6 + 7 <!–> 5 –> 6 <!–> 7 –> 8 <!–> 9=4 / (1*100) 9=8 / (1*100) –>
1 <!–>
2 –>
Total Direct<!–> Total Indirect–>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–> +
Anexa nr. 16<!–>–><!–>
Nota 35a Active fixe corporale–>
la luna ………………..<!–>–>Denumire instituție publică: …………………..<!–>Cod de identificare fiscală: …………………..–>Sector bugetar: …………………..<!–>Sursă de finanțare: …………………..–> +
Active fixe corporale amortizabile<!–>

– lei –
Cod rând Explicații Terenuri (ct. 2110100) Amenajări la terenuri (ct. 2110200) Construcții ( ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901) Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100) Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200) Mijloace de transport (ct. 2130300) Animale și plantații (ct. 2130400) Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000) Alte active ale statului (ct. 2150000) Active fixe corporale în curs de execuție (ct. 2310000) Total
Total Col.3= col.4 + col.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col. 9 + col.10 + col.11 Construcții – drumuri publice (ct. 2120101) Construcții – drumuri industriale și agricole (ct. 2120102) Construcții – infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201) Construcții- poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301) Construcții – tunele (ct. 2120401) Construcții – piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501) Construcții – canale pentru navigație (ct. 2120601) Construcții – alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901)
A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18
1 Sold inițial –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
2 Creșteri X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
3 Diferențe din reevaluare <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
4 Achiziții –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
5 Reclasificări <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
6 Adiții (investiții, modernizări, reparații, capitale, consolidări) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
7 Transfer cu titlu gratuit <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
8 Alte căi (donații, etc.) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
9 Total (rd.9=rd.3 + rd.4 + rd. 5 + rd.6 + rd.7 + rd.8) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
10 Descreșteri X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
11 Diferențe din reevaluare –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
12 Eliminare amortizare <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
13 Vânzări –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
14 Reclasificări <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
15 Dezmembrări, casări –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
16 Transfer cu titlu gratuit <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
17 Alte căi (donații, etc.) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
18 Total (rd.18=rd.11 + rd.12 + rd.13 + rd.14 + rd.15 + rd.16 + rd.17) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
19 Sold final (rd.19=rd.1 + rd.9- rd.18) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
20 Amortizare (ct.2810100, ct.2810201, ct.2810202, ct.2810203, ct.2810204, ct.2810205, ct.2810206, ct.2810207, ct.2810208, ct. 2810301, ct.2810302, ct.2810303, ct.2810304, ct.2810400) X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
21 Sold inițial <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
22 Creșteri –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
23 Reduceri <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
24 Sold final (rd.24=rd.21 + rd.22- rd.23) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
25 Ajustări de depreciere (ct.2910100, ct.2910201, ct.2910202 ct.2910203 ct.2910204 ct.2910205 ct.2910206 ct.2910207 ct.2910208, ct.2910301 ct.2910302 ct.2910303 ct.2910304, ct.2910400 ct.2930200) X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
26 Sold inițial <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
27 Creșteri –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
28 Reduceri <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X <!–>
29 Sold final (rd.29=rd.26 + rd.27- rd.28) –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> X X –>
30 Valoarea contabilă netă (rd.30=rd.19-rd.24- rd.29) <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –> X X

+
Active fixe corporale neamortizabile<!–>

(lei)–>
Cod rând <!–> Explicații –> Terenuri (ct. 2110100) <!–> Amenajări la terenuri (ct. 2110200) –> Construcții (ct.2120101,ct.2120102, ct.2120201, ct.2120301, ct.2120401, ct.2120501, ct.2120601, ct.2120901) <!–> Echipamente tehnologice (mașini, utilaje, și instalații de lucru (ct. 2130100) –> Aparate și instalații de măsurare, control și reglare (ct. 2130200) <!–> Mijloace de transport (ct. 2130300) –> Animale și plantații (ct. 2130400) <!–> Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active fixe corporale (ct. 2140000) –> Alte active ale statului (ct. 2150000) <!–> Active fixe coprorale în curs de execuție (ct. 2310000) –> Total <!–>
Total col.3 = col.4 + c ol.5 + col.6 + col.7 + col.8 + col.9 + col.10 + col.11 –> Construcții – drumuri publice (ct. 2120101) <!–> Construcții – drumuri industriale și agricole (ct. 2120102) –> Construcții – infrastructura pentru transport feroviar (ct. 2120201) <!–> Construcții – poduri, podețe, pasarele și viaducte pentru transporturi feroviare și rutiere; viaducte (ct. 2120301) –> Construcții – tunele (ct. 2120401) <!–> Construcții – piste pentru aeroporturi și platforme de staționare pentru avioane și autovehicule; construcții aeroportuare (ct. 2120501) –> Construcții – canale pentru navigație (ct. 2120601) <!–> Construcții – alte active fixe încadrate în grupa construcții (ct. 2120901) –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –> 3 <!–> 4 –> 5 <!–> 6 –> 7 <!–> 8 –> 9 <!–> 10 –> 11 <!–> 12 –> 13 <!–> 14 –> 15 <!–> 16 –> 17 <!–> 18 –> 19 = 1 + 2 + 3 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17 + 18 <!–>
31 –> Sold inițial <!–>
32 –> Creșteri <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
33 <!–> Diferențe din reevaluare –>
34 <!–> Achiziții –>
35 <!–> Reclasificări –>
36 <!–> Adiții (investiții, modernizări, reparații capitale, consolidări) –>
37 <!–> Transfer cu titlu gratuit –>
38 <!–> Alte căi (donații, etc.) –>
39 <!–> Total (rd.39=rd.33 + rd.34 + rd.35 + rd.36 + rd.37 + rd.38) –>
40 <!–> Descreșteri –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
41 –> Diferențe din reevaluare <!–>
42 –> Eliminare amortizare <!–>
43 –> Vânzări <!–>
44 –> Reclasificări <!–>
45 –> Dezmembrări, casări <!–>
46 –> Transfer cu titlu gratuit <!–>
47 –> Alte căi (donații, etc.) <!–>
48 –> Total (rd.48=rd.41 + rd.42 + rd.43 + rd.44 + rd.45 + rd.46 + rd.47) <!–>
49 –> Sold final (rd.49=rd.31 + rd.39- rd.48) <!–>
50 –> Amortizare <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
51 <!–> Sold inițial amortizare –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
52 –> Creșteri <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
53 <!–> Reduceri –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
54 –> Sold final (rd.54=rd.51 + rd.52- rd.53) <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
55 <!–> Ajustări de depreciere –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
56 –> Sold inițial <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
57 <!–> Creșteri –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
58 –> Reduceri <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –>
59 <!–> Sold final (rd.59=rd.56 + rd.57- rd.58) –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–> x –> x <!–>
60 –> Valoarea contabilă netă (rd.60=rd.49- rd.54-rd.59= rd.61 + rd.62 + rd.63 + rd.64 + rd.65 + rd.66) <!–>
61 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al statului (ct.1010000) <!–>
62 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al statului (ct.1020101) <!–>
63 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice (ct.1020102) <!–>
64 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul public al unităților administrativ – teritoriale (ct.1030000) <!–>
65 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc domeniul privat al unităților administrativ – teritoriale (ct.1040101) <!–>
66 –> Fondul bunurilor care alcătuiesc proprietatea privată a instituției publice din administrația locală (ct.1040102) <!–>
67 –> TOTAL GENERAL (rd.67=rd.30 + rd.60) <!–>

Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–>

–>

+
Anexa nr. 17<!–>–><!–>
Nota 35c Active fixe necorporale–>
la luna ………….<!–>–>(la 12-04-2022,
Anexa nr. 17 a fost modificată de Punctul 5, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
 +
Anexa nr. 18<!–>–><!–>
Nota 37 Situația stocurilor–>
la luna …………………..<!–>–>Denumire instituție publică: ………………..<!–>Cod de identificare fiscală: ………………..–>Sector bugetar: ………………..<!–>Sursa de finanțare: ………………..–>

– lei -<!–>
Cod rand –> Explicație <!–> Materii prime și materiale (ct. 3010000 + 3020100 + 3020200 + 3020300 + 3020400 + 3020500 + 3020600 + 3020700 + 3020800 + 3020900 + 3070000 + 3090000 + 3510100 – 3910000 – 3920100 – 3950100) –> Materiale rezervă de stat și de mobilizare (ct.3040100 + 3040200 + 3050100 + 3050200 – 3920300) <!–> Producție în curs de execuție, produse finite, mărfuri și ambalaje (ct. 3310000 + 3320000 + 3410000 + 3450000 + 3460000 + /- 3480000 + 3540100 + 3540500 + 3540600 + 3570000 + 3580000 + 3590000 + 3710000 + /- 3780000 + 3810000-3930000- 394010-3940500 -3940600 – 3950200 – 3950300- 3950400 – 3950700 – 3950800 -3970100 – 3980000-4420803) –> Bunuri confiscate (ct. 3470000 + 3490000 – 3970200 – 3970300) <!–> Obiecte de inventar (ct.3030100 + 3030200 + 3510200 – 3920200) –> Animale și păsări (ct. 3610000 + 3560000 – 3950600-3960000) <!–> Total –>
A <!–> B –> 1 <!–> 2 –> 3 <!–> 4 –> 5 <!–> 6 –> 7=1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 <!–>
1 –> Sold inițial <!–>
2 –> Intrări <!–>
3 –> Consum <!–>
4 –> Vânzări/casări <!–>
5 –> Reclasificări <!–>
6 –> Subtotal (rd.1 + rd.2-rd.3-rd.4-rd.5) <!–>
7 –> Ajustări pentru deprecierea stocurilor (ct.3910000, ct.3920100, ct.3920200, ct. 3920300, ct.3930000, ct.3940100, ct.3940500, ct.3940600, ct.3950100, ct.3950200, ct.3950300, ct.3950400, ct.3950600, ct.3950700, ct.3950800, ct.3960000, ct.3970100, ct.3970200, ct.3970300, ct.3980000, ct.4420803) <!–>
8 –> Sold final (rd.6 – rd.7) <!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–>

–>

+
Anexa nr. 19<!–>–><!–>
Anexa 4 Cont de execuție non-trezor–>
la luna ………………….<!–>–>Denumire instituție publică: ………………….<!–>Cod de identificare fiscală: ………………….–>Sector bugetar: ………………….<!–>Sursa de finanțare: ………………….–>

– lei -<!–>
Indicator clasificația funcțională –> Indicator clasificația economică <!–> Sold inițial (la început de an) –> Rulaj cumulat (de la început an până la finele perioadei de raportare) <!–> din care: transferuri în relația cu trezoreria statului –> Sold final (la finele perioadei raportare) <!–> Execuție netă derulată exclusiv prin instituții de credit –>
Capitol <!–> Subcapitol –> Paragraf <!–> Titlu –> Articol <!–> Alineat –> Debit <!–> Credit –> Debit <!–> Credit –> Valoare transferuri din rulaj cumulat debitor <!–> Valoare transferuri din rulaj cumulat creditor –> Debit <!–> Credit –>
A <!–> B –> C <!–> D –> E <!–> F –> 1 <!–> 2 –> 3 <!–> 4 –> 5 <!–> 6 –> 7 <!–> 8 –> 9 <!–>
Total Venituri –>
Total Cheltuieli <!–>
Alte disponibilități –>
Conducătorul instituției<!–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil–>

<!–>–>

+
Anexa nr. 20<!–>–><!–>
ANEXA 30–>
Plăți restante și situația numărului de posturi <!–>
la luna ………………..–><!–>Denumire instituție publică: ……………….–>Cod de identificare fiscală: ……………….<!–>Sector bugetar: …………………………..–>Sursa de finanțare ………………………..<!–>

-lei–>
Cod<!–>rând–> Denumirea indicatorilor<!–> Sold la începutul anului–> Sold la finele perioadei<!–>
TOTAL–> din care:<!–>
Aferent sumelor angajate cu prevederi bugetare–>
A<!–> B–> 1<!–> 2–> 3<!–>
1–> PLAȚI RESTANTE – TOTAL<!–>(rd.8+rd.15+rd.22+rd.29+rd.36+rd.43+rd.50+rd.57+ rd.76 + rd.83)–> <!–> –> <!–>
2–> – sub 30 de zile-(rd.9+16+23+30+37+44+51+58 +77+84)<!–> –> <!–> –>
3<!–> – peste 30 de zile (rd.10+17+24+31+38+45+52+59 +78+85)–> <!–> –> <!–>
4–> – peste 60 de zile (rd.11 + 18+25+32+39+46+53+60 +79+86)<!–> –> <!–> –>
5<!–> – peste 90 de zile (rd.12+19+26+33+40+47+54+61 +80+87)–> <!–> –> <!–>
6–> – peste 120 de zile (rd.13+20+27+34+41+48+55+62 +81+88)<!–> –> <!–> –>
7<!–> – peste 1 an (rd.14+21+28+35+42+49+56+63 +82+89)–> <!–> –> <!–>
8–> Plăti restante către furnizori, creditori din operații comerciale (ct.4010100, ct.4030100, ct. 4620101, ct. 4620109) (rd.9+rd.10+rd.11+rd.12+rd.13+rd.14), din care:<!–> –> <!–> –>
9<!–> – sub 30 de zile–> <!–> –> <!–>
10–> – peste 30 de zile<!–> –> <!–> –>
11<!–> – peste 60 de zile–> <!–> –> <!–>
12–> – peste 90 de zile<!–> –> <!–> –>
13<!–> – peste 120 de zile–> <!–> –> <!–>
14–> – peste 1 an<!–> –> <!–> –>
15<!–> Plăți restante către furnizori, creditori din operații comerciale din investitii–>(ct.4040100, ct.4050100, ct.4620101, ct.4620103, ct.4620109) (rd.16+rd.17+rd.18+rd.19+rd.20+rd.21), din care:<!–> –> <!–> –>
16<!–> – sub 30 de zile–> <!–> –> <!–>
17–> – peste 30 de zile<!–> –> <!–> –>
18<!–> – peste 60 de zile–> <!–> –> <!–>
19–> – peste 90 de zile<!–> –> <!–> –>
20<!–> – peste 120 de zile–> <!–> –> <!–>
21–> – peste 1 an<!–> –> <!–> –>
22<!–> Plăti restante fată de bugetul general consolidat (ct.4310100, ct.4310200, ct.4310300, ct.4310400, ct.4310500, ct.4310600, ct.4310700, ct.4370100, ct.4370200, ct. 4370300, ct.4420300, ct.4440000, ct.4460100, ct.4460200, ct.4480100) (rd.23+rd.24+rd.25+rd.26+rd.27+rd.28), din care:–> <!–> –> <!–>
23–> – sub 30 de zile<!–> –> <!–> –>
24<!–> – peste 30 de zile–> <!–> –> <!–>
25–> – peste 60 de zile<!–> –> <!–> –>
26<!–> – peste 90 de zile–> <!–> –> <!–>
27–> – peste 120 de zile<!–> –> <!–> –>
28<!–> – peste 1 an–> <!–> –> <!–>
29–> Plăti restante fată de salariați (drepturi salariale)<!–>(ct 4210000, ct.4230000, ¿.4260000, ct 4260100, ct.4270100, ct.4270300, ct. 4270301, ct.4280101) (rd.30+rd.31+rd.32+rd.33+rd.34+rd.35), din care:–> <!–> –> <!–>
30–> – sub 30 de zile<!–> –> <!–> –>
31<!–> – peste 30 de zile–> <!–> –> <!–>
32–> – peste 60 de zile<!–> –> <!–> –>
33<!–> – peste 90 de zile–> <!–> –> <!–>
34–> – peste 120 de zile<!–> –> <!–> –>
35<!–> – peste 1 an–> <!–> –> <!–>
36–> Plăți restante față de alte categorii de persoane (ct.4220100, ct.4220200, ct.4240000, ct. 4260200, ct.4270200, ct.4270300, ct.4270302, ct.4290000, ct.4380000) (rd.37+rd.38+rd.39+rd.40+rd.41+rd.42), din care:<!–> –> <!–> –>
37<!–> – sub 30 de zile–> <!–> –> <!–>
38–> – peste 30 de zile<!–> –> <!–> –>
39<!–> – peste 60 de zile–> <!–> –> <!–>
40–> – peste 90 de zile<!–> –> <!–> –>
41<!–> – peste 120 de zile–> <!–> –> <!–>
42–> – peste 1 an<!–> –> <!–> –>
43<!–> Creditori bugetari–>(ct.4670100, ct.4670200, ct.4670300, ct.4670400, ct.4670500, ct.4670900)<!–>(rd.44+rd.45+rd.46+rd.47+rd.48+rd.49), din care:–> <!–> –> <!–>
44–> – sub 30 de zile<!–> –> <!–> –>
45<!–> – peste 30 de zile–> <!–> –> <!–>
46–> – peste 60 de zile<!–> –> <!–> –>
47<!–> – peste 90 de zile–> <!–> –> <!–>
48–> – peste 120 de zile<!–> –> <!–> –>
49<!–> – peste 1 an–> <!–> –> <!–>
50–> Împrumuturi nerambursate la scadență<!–>(ct. 1610100, ct. 1620100, ct.1630100, ct.1640100, ct.1650100, ct. 1670101, ct. 1670102, ct.1670103, ct.1670108, ct.1670109, ct. 1690100, ct.5190101, ct.5190102, ct.5190104, ct.5190105, ct.5190106, ct.5190108, ct, 5190109, ct.5190110, ct.5190180, ct.5190190)–>(rd.51+rd.52+rd.53+rd.54+rd.55+rd.56), din care:<!–> –> <!–> –>
51<!–> – sub 30 de zile–> <!–> –> <!–>
52–> – peste 30 de zile<!–> –> <!–> –>
53<!–> – peste 60 de zile–> <!–> –> <!–>
54–> – peste 90 de zile<!–> –> <!–> –>
55<!–> – peste 120 de zile–> <!–> –> <!–>
56–> – peste 1 an<!–> –> <!–> –>
57<!–> Dobânzi restante, din care (aferente celor de la rd.50):–>(ct. 1680100, ct. 1680200, ct. 1680300, ct. 1680400, ct. 1680500, ct. 1680701, ct. 1680702, ct. 1680703, ct. 1680708, ct. 1680709, ct.5180604, ct.5180605, ct.5180606, ct.5180608, ct.5180609, ct.5180800)<!–>(rd.58+rd.59+rd.60+rd.61+rd.62+rd.63), din care:–> <!–> –> <!–>
58–> – sub 30 de zile<!–> –> <!–> –>
59<!–> – peste 30 de zile–> <!–> –> <!–>
60–> – peste 60 de zile<!–> –> <!–> –>
61<!–> – peste 90 de zile–> <!–> –> <!–>
62–> – peste 120 de zile<!–> –> <!–> –>
63<!–> – peste 1 an–> <!–> –> <!–>
76–> Plăți restante – drepturi de natură salarială reprezentând sume prevăzute prin hotărâri judecătorești devenite executorii (ct. 4200101) (rd. 77+rd.78+rd.79+rd.80+rd.81+rd.82), din care:<!–> –> <!–> –>
77<!–> – sub 30 de zile–> <!–> –> <!–>
78–> – peste 30 de zile<!–> –> <!–> –>
79<!–> – peste 60 de zile–> <!–> –> <!–>
80–> – peste 90 de zile<!–> –> <!–> –>
81<!–> – peste 120 de zile–> <!–> –> <!–>
82–> – peste 1 an<!–> –> <!–> –>
83<!–> Plăți restante – drepturi de natură salarială stabilite prin acte administrative emise de conducătorii instituțiilor publice, suplimentare față de cele stabilite prin legislația specifică (ct 4200102) (rd.84+rd.85+rd.86+rd.87+rd.88+rd.89), din care:–> <!–> –> <!–>
84–> – sub 30 de zile<!–> –> <!–> –>
85<!–> – peste 30 de zile–> <!–> –> <!–>
86–> – peste 60 de zile<!–> –> <!–> –>
87<!–> – peste 90 de zile–> x<!–> x–> x<!–>
88–> – peste 120 de zile<!–> x–> x<!–> x–>
89<!–> – peste 1 an–> x<!–> x–> x<!–>

Sinteza plăților restante și arieratelor (lei)

Nr.–>rd.<!–> Explicație–> Plăți restante<!–> Plăți restante aferente programelor naționale–> Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare<!–> Plăți restante aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare (sursa 08/D)–>
total<!–> din care: arierate–> total<!–> din care: arierate–> total<!–> din care: arierate–> total<!–> din care: arierate–>
<!–> 0–> 1<!–> 1.1–> 2<!–> 2.1–> 3<!–> 3.1–> 4<!–> 4.1–>
7Q<!–> Sold la finele lunii precedente–> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –>
71<!–> Sold la finele perioadei–> <!–> –> <!–> –> <!–> –> <!–> –>
72<!–> % diminuare arierate în luna de raportare–>(rd.72 = 1- rd.71/rd.70)x100<!–> x–> <!–> x–> x<!–> x–> x<!–> x–> x<!–>

–>Sinteza centralizată a arieratelor bugetului general al unității administrativ-teritoriale (lei)

Nr.<!–>rd.–> Explicație<!–> Total–>arierate<!–> Arierate aferente programelor naționale ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii–> FEN<!–> Total arierate ale instituțiilor publice finanțate integral din venituri proprii–> Sume care fac obiectul art. 49 alin.<!–>(132) din Legea 273/ 2006–>
Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile postaderare ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finanțate integral din venituri proprii<!–> Arierate aferente fondurilor externe nerambursabile preaderare (sursa 08) ale u.a.t. și instituțiilor publice subordonate, cu excepția celor finantate integral din venituri proprii–>
<!–> –> 1<!–> 2–> 3<!–> 4–> 5<!–> 6=1-2-3- 4-5–>
73<!–> Sold la finele lunii precedente–> <!–> –> <!–> –> <!–> –>
74<!–> Sold la finele perioadei–> <!–> –> <!–> –> <!–> –>
75<!–> % diminuare arierate în luna de raportare (rd.75=1- rd.74/rd.73)x100–> x<!–> x–> x<!–> x–> x<!–> –>

<!–>Indicator:

Cod–>rând<!–> Denumire indicatori–> Număr posturi la finele lunii de raportare<!–>
64–> Număr de posturi aprobate (finanțate)<!–> –>
65<!–> Număr de posturi ocupate–> <!–>
66–> Număr de posturi vacante<!–> –>
67<!–> Număr mediu de posturi remunerate–> <!–>
68–> Număr de posturi ocupate de persoane care cumulează pensia cu salariul<!–> –>
69<!–> Număr de consilieri locali–> <!–>

–>

Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului <!–>financiar-contabil–>

(la 17-01-2024,
Anexa nr. 20 a fost modificată de Punctul 7., Articolul III din ORDINUL nr. 77 din 11 ianuarie 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 40 din 17 ianuarie 2024
)

+
Anexa nr. 21<!–>–><!–>
Situația sumelor evidențiate în conturi în afara bilanțului rezultate din–>
operațiuni ce decurg din administrarea veniturilor bugetului general consolidat<!–>
Anexa 32–>
la luna …………………….<!–>–>Denumire instituție publică …………………….<!–>Cod de identificare fiscală: …………………….–>Sector bugetar: …………………….<!–>Sursa de finanțare: …………………….–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Simbol cont contabil <!–> Denumirea contului –> Soldul contului la începutul anului <!–> Soldul contului la sfârșitul perioadei –>
A <!–> B –> C <!–> 1 –> 2 <!–>
1 –> 8047000 <!–> Valori materiale supuse sechestrului –>
2 <!–> 8052000 –> Garanții depuse pentru sume contestate <!–>
3 –> 8053000 <!–> Garanții depuse pentru înlesniri acordate –>
4 <!–> 8054000 –> Înlesniri la plata creanțelor bugetare <!–>
5 –> 8055000 <!–> Cauțiuni depuse pentru contestație la executarea silită –>
6 <!–> 8056000 –> Garanții legale costituite în cadrul procedurii de suspendare a executării silite prin decontare bancară <!–>
7 –> 8058000 <!–> Creanțe fiscale pentru care s-a declarat starea de insolvabilitate a debitorului –>
8 <!–> 8039000–> Alte valori în afara bilanțului <!–>
9 –> Total (rd. 1 la rd. 8)
Conducătorul instituției Conducătorul compartimentului financiar – contabil

(la 12-04-2022,
Anexa nr. 21 a fost modificată de Punctul 6, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
 +
Anexa nr. 22<!–>–><!–>
Anexa 19–>
Situația plăților efectuate și a sumelor declarate pentru cota-parte aferentă cheltuielilor finanțate din FEN postaderare<!–>
la luna ……………..–><!–>Denumire instituție publică: ………………..–>Cod de identificare fiscală: ………………..<!–>Sector bugetar: ……………………………–>Sursa de finanțare: ………………………..<!–>

Cod–>rând<!–> Denumirea programului cu finanțare UE/alți donatori Plăți efectuate în anul curent de la titlul 56 și 58 din care: Sume în curs de solicitare la–>rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent<!–> Sume în curs de solicitare la–>rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori<!–> Sume–>solicitate<!–>la–>rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent<!–> Sume–>solicitate<!–>la–>rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent aflate în curs de autorizare<!–> Sume–>solicitate<!–>la–>rambursare în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori aflate în curs de autorizare<!–> Sume rambursate aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume rambursate în anul curent aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori Sume neautorizate de autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anul curent Sume–>neautorizate<!–>de–>autoritățile de management aferente cheltuielilor efectuate în anii anteriori<!–> Prefinan–>țare<!–>dedusă–>din<!–>sumele–>solicitate<!–>la–>rambursa<!–>re–>aferente chetuielilor efectuate în anul curent<!–> Prefinan–>țare<!–>dedusă–>din<!–>sumele–>solicitate<!–>la–>rambursare aferente chetuielilor efectuate în anii anteriori<!–> Sume rezultate din nereguli aferente cheltuielilor efectuate în anul curent și în anii anteriori din care: Sume de primit de la CE la începutul anului în contul plăților efectuate Sume de primit de la CE în contul plăților efectuate la sfârșitul perioadei
Plăți–>efectuate<!–>pentru–>cota-parte<!–>FEN–>(alineat<!–>02)–> Sume rezultate din nereguli deduse din sumele solicitate la rambursare aferente cheltuielilor efectuate în anul curent
A B 1 2 3=2-5 4 5=6+8+<!–>10+12+–>15<!–> 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=3+4+ 6+7 17=16+2- 8-9-10-11 – 12-13-14
1 Programe din–>Fondul<!–>European de–>Dezvoltare<!–>Regională–>(FEDR)<!–>(56.01)–>
2 Programe din Fondul Social European (FSE) (56.02)
3 Programe din Fondul de Coeziune (FC) (56.03)
4 Programe din Fondul European Agricol de Dezvoltare<!–>Rurală–>(FEADR)<!–>(56.04)–>
5 Programe din Fondul European pentru Pescuit (FEP) (56.05)
6 Programe din<!–>Fondul–>European de<!–>Garantare–>Agricolă<!–>(FEGA)–>(56.06)<!–>
7 Programe Instrumentul de Asistență pentru Preaderare (IPA) (56.07)
8 Programe Instrumentul European de Vecinătate și Parteneriat (ENPI) (56.08)
9 Sume–>aferente<!–>Fondului–>European<!–>pentru–>Refugiați<!–>(56.09) '–>
10 Sume<!–>aferente–>Fondului<!–>European de–>Returnare<!–>(56.10)–>
11 Sume aferente Fondului European de Integrare a resortisanților țărilor terte (56.11)
12 Sume<!–>aferente–>Fondului Frontierelor<!–>Externe–>(56.12)<!–>
13 Programe–>finanțate în<!–>cadrul–>facilității<!–>Schengen–>(56.13)<!–> X X X X X X X X X X X X X X X X X
14 Programe finanțate din Facilitatea de Tranziție (56.14)
15 Alte programe–>comunitare<!–>finanțate în–>perioada<!–>2007-2013–>(56.15)<!–>
16 Alte facilități și instrumente postaderare (56.16)
17 Mecanismul financiar SEE (56.17)
18 Mecanismul–>financiar<!–>norvegian–>(56.18)<!–>
19 Asistența tehnică în cadrul–>Programului<!–>Operațional–>Asistența<!–>Tehnică–>(56.19)<!–>
20 Asistență tehnică în cadrul–>programelor<!–>operaționale,–>altele decât<!–>Programul–>Operațional<!–>Asistență–>Tehnică<!–>(56.20)–>
21 Programul de cooperare elvețiano- român vizând reducerea disparităților economice și sociale din cadrul Uniunii Europene extinse (56.25)
22 Fondul European de Ajustare la Globalizare (56.26)
23 Asistență tehnică pentru mecanismele financiare SEE (56.27)
24 Fondul național pentru relații bilaterale aferent mecanismelor financiare SEE (56.28)
25 Sume<!–>aferente–>Fondului de<!–>Solidaritate al–>Uniunii<!–>Europene–>(56.40)<!–>
26 Fondul de ajutor european destinat celor mai–>defavorizate<!–>persoane–>(58.06)<!–>
27 Fondul pentru azil, migrație si integrare (FAMI) (58.07)
28 Fondul pentru Securitate internă (FSI) (58.08)
29 Asistență tehnică pentru fondurile în domeniul afacerilor interne–>(58.09)<!–>
30 Alte programe–>comunitare<!–>finanțate în–>perioada<!–>2014-2020–>(58.15)<!–>
31 Alte facilități și instrumente postaderare (58.16)
32 Programe din–>Fondul<!–>European de–>Dezvoltare<!–>Regională–>(FEDR)<!–>(58.01)–>
33 Programe din Fondul Social European (FSE) (58.02)
34 Programe din Fondul de Coeziune (FC) (58.03)
35 Programe din<!–>Fondul–>European<!–>Agricol de–>Dezvoltare<!–>Rurală–>(FEADR)<!–>(58.04)–>
36 Programul din Fondul European pentru Pescuit și Afaceri Maritime (FEPAM) (58.05)
37 Programe<!–>Instrumentul–>de Asistență<!–>pentru–>Preaderare<!–>(IPA II)–>(58.11)<!–>
38 Programe Instrumentul European de Vecinătate (ENI) (58.12)
39 Fondul–>European de<!–>Garantare–>Agricolă<!–>(FEGA)–>(58.13)<!–>
40 Asistență tehnică în cadrul–>Programului<!–>Operațional–>Asistență<!–>Tehnică–>(58.14)<!–>
41 Asistență tehnică în cadrul–>programelor<!–>operaționale,–>altele decât<!–>Programul–>Operațional<!–>Asistență–>Tehnică<!–>(58.17)–>
42 Mecanismul<!–>pentru–>Interconectare a Europei (58.30)<!–>
43 Mecanismele–>financiare<!–>Spațiul–>Economic<!–>European și–>Norvegian<!–>2014-2021–>(58.31)<!–>
44 Fondul pentru–>relații<!–>bilaterale–>aferent<!–>Mecanismelor–>financiare<!–>Spațiul–>Economic<!–>European și–>Norvegian<!–>2014-2021–>(58.32)<!–>
45 Asistență–>tehnică<!–>aferentă–>Mecanismelor<!–>Financiare Spațiul–>Economic<!–>European și–>Norvegian<!–>2014-2021–>(58.33)<!–>
46 Programe–>finanțate din<!–>Fondul Social–>European<!–>Plus (FSE+),–>aferente<!–>cadrului–>financiar<!–>2021-2027–>(56.49)<!–>
47 Fondul pentru azil, migrație si integrare 2021-2027 (FAMI) (56.58)
48 Fondul pentru securitate internă 2021- 2027 (FSI) (56.59)
49 Instrumentul de sprijin financiar pentru–>managementul frontierelor și politica de vize 2021- 2027 (IMFV) (56.60)<!–>
50 Asistență tehnică și finanțare nelegată de costuri pentru fondurile în domeniul afacerilor interne 2021- 2027 (56.61)
51 Programe finanțate din Fondul European de Dezvoltare Regională (FEDR), aferente cadrului–>financiar<!–>2021-2027–>(56.48)<!–>
52 Programe finanțate din Fondul de Coeziune (FC), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.50)
53 Asistență tehnică în cadrul–>programelor<!–>operaționale,–>altele decât<!–>Programul–>Operațional<!–>Asistență–>Tehnică,<!–>aferentă–>cadrului<!–>financiar–>2021-2027<!–>(56.56)–>
54 Programe finanțate din Fondul pentru o Tranziție Justă (FTJ), aferente cadrului financiar 2021-2027 (56.51)
55 Programe<!–>Instrumentul–>de asistență<!–>pentru–>preaderare<!–>(IPA III)–>(56.65)<!–>
56 Programe Instrumentul de vecinătate, cooperare pentru–>dezvoltare și cooperare internațională – Europa globală (NDICI)<!–>(56.66)–>
57 Asistență<!–>tehnică,–>aferentă<!–>cadrului–>financiar<!–>2021-2027–>(56.55)<!–>
58 Cheltuieli aferente proiectelor de infrastructură de transport implementate în parteneriat (56.75)
59 Instrumentul de redresare al Uniunii Europene (EURI) (58.41)
60 Sume aferente contractelor de finanțare încheiate în condițiile OUG 109/2022, conform art.lll din OG 22/2023 (56.76)
61 Mecanismul–>pentru<!–>Interconectarea–>Europei<!–>aferent–>cadrului<!–>financiar–>2021-2027<!–>(56.77)–>
62 Fondul<!–>European de–>Garantare<!–>Agricolă–>(FEGA)<!–>aferent–>cadrului<!–>financiar–>2023-2027<!–>(56.52)–>
63 Fondul<!–>European–>Agricol de<!–>Dezvoltare–>Rurală<!–>(FEADR)–>aferent<!–>cadrului–>financiar<!–>2023-2027–>(56.53)<!–>
….
99 Total–>(rând 1 la 63)<!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului <!–>financiar-contabil–>

(la 17-01-2024,
Anexa nr. 22 a fost modificată de Punctul 8., Articolul III din ORDINUL nr. 77 din 11 ianuarie 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 40 din 17 ianuarie 2024
)
 +
Anexa nr. 23<!–>–><!–>
Anexa 27 Situația plăților efectuate din fonduri externe nerambursabile postaderare (titlul 56, titlul 58 și titlul 60)–>
la luna ………….<!–>–>(la 12-04-2022,
Anexa nr. 23 a fost modificată de Punctul 7, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
 +
Anexa nr. 24<!–>–><!–>
Anexa 28 Situația plăților efectuate la titlul 61 „Proiecte cu finanțare–>
din sumele aferente componentei de împrumuturi a PNRR“<!–>
și la titlul 65 „Cheltuieli aferente programelor cu finanțare rambursabilă“–>
la luna …………<!–>–>(la 12-04-2022,
Anexa nr. 24 a fost modificată de Punctul 8, Articolul I din ORDINUL nr. 930 din 5 aprilie 2022, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 359 din 12 aprilie 2022
)
 +
Anexa nr. 25<!–>–><!–>
Anexa 40 Situația activelor și datoriilor financiare ale instituțiilor publice–>
la luna ……………….<!–>–>Denumire instituție publică: …………………..<!–>Cod de identificare fiscală …………………..–>Sector bugetar: …………………..<!–>Sursa de finanțare …………………..–>

– lei -<!–>
Cod rând –> Cod SEC 2010 Active / Pasive Financiare <!–> Explicație –> Conturi <!–> Sold la începutul anului –> Sold la sfârșitul perioadei <!–>
A –> B <!–> 1 –> 2 <!–> 3 –>
1 <!–> ACTIVE FINANCIARE –>
2 <!–> NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care: –>
3 <!–> Numerar –>
4 <!–> Numerar în lei în casieria instituțiilor publice –> ct. 5130101 <!–>
5 –> Numerar în valută în casieria instituțiilor publice <!–> ct. 5130402 –>
6 <!–> Alte valori –> ct 5110101 + 5110102 + .5320100 + 5320200 + 5320300 + 5320400 + 5320500 + 5320600 + 5320800 <!–>
7 –> Depozite transferabile (disponibilități în conturi curente) <!–>
8 –> Disponibilități la Trezorerii <!–>
9 –> Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la trezorerii <!–> ct. 5100000 + 5120101 + 5120501 + 5120600 + 5120601 + 5120602 + 5130101 + 5130301 + 5130302 + 5140101 + 5140301 + 5140302 + 5150101 + 5150103 + 5150500 + 5150600 + 5160101 + 5160301 + 5160302 + 5170101 + 5170301 + 5170302 + 5200100 + 5210100 + 5210300 + 5230000 + 5240100 + 5240300 + 5250101 + 5250102 + 5250301 + 5250302 + 5260000 + 5270000 + 5280000 + 5290101 + 5290201 + 5290301 + 5290400 + 5290901 + 5500101 + 5520000 + 5550101 + 5550103 + 5550400 + 5570101 + 5580101 + 5580201 + 5590101 + 5600101 + 5600300 + 5610101 + 5610300 + 5620101 + 5620300 + 5710100 + 5710300 + 5740101 + 5740102 + 5740301 + 5740302 + 5750100 + 5750300-7700000 –>
10 <!–> Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la trezorerii –> ct. 5180701 <!–>
11 –> Total (rd. 9 + rd. 10) <!–>
12 –> F22 <!–> Disponibilități la BNR –>
13 <!–> Disponibilități în lei ale instituțiilor publice –> ct. 5120102 + 5120600 + 5120601 + 5150102 <!–>
14 –> Disponibilități în valută ale instituțiilor publice <!–> ct. 5120402 + 5120700 + 5150202 –>
15 <!–> Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la BNR –> ct. 5180702 <!–>
16 –> Total (rd. 13 + rd. 14 + rd. 15) <!–>
17 –> Disponibilități la instituții de credit rezidente <!–>
18 –> Disponibilități în lei ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente <!–> ct. 5120102 + 5120502 + 5120600 + 5120602 + 5130102 + 5130202 + 5140102 + 5140202 + 5150102 + 5150202 + 5160102 + 5160202 + 5170102 + 5170202 + 5290102 + 5290202 + 5290302 + 5290902 + 5500102 + 5550102 + 5550202 + 5580102 + 5580202 + 5590102 + 5600102 + 5610102 + 5620102 –>
19 <!–> Disponibilități în valută ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente –> ct. 5120402 + 5120502 + 5120700 + 5130202 + 5140202 + 5150202 + 5160202 + 5170202 + 5550202 + 5570202 + 5580302 + 5580303 + 5590202 + 5600103 + 5610103 + 5620103 <!–>
20 –> Dobânzi de încasat aferente disponibilităților instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente <!–> ct. 5180702 –>
21 <!–> Total (rd. 18 + rd. 19 + rd. 20) –>
22 <!–> F22 –> Acreditive în lei ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente <!–> ct. 5410102 –>
23 <!–> F22 –> Acreditive în valută ale instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente <!–> ct. 5410202 –>
24 <!–> F22 –> – disponibilități la instituții de credit în străinătate <!–>
25 –> Disponibilități ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate <!–> ct. 5120402 –>
26 <!–> Acreditive la instituții de credit în străinătate –> ct. 5410202 <!–>
27 –> Dobânzi de încasat aferente disponibilităților Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate <!–> ct. 5180702 –>
28 <!–> Total (rd. 25 + rd. 26 + rd. 27) –>
29 <!–> F29 –> Alte depozite <!–>
30 –> F29 <!–> Depozite la trezorerii –>
31 <!–> Depozite în lei ale instituțiilor publice –> ct. 5120902 + 5150301 + 5250400 + 5600401 + 5620401 + 5710400 + 5740000 + 5750400 <!–>
32 –> Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la trezorerii <!–> ct. 5180701 –>
33 <!–> Total (rd. 31 + rd. 32) –>
34 <!–> Depozite la BNR –>
35 <!–> Depozite în lei ale instituțiilor publice la BNR –> ct. 5150302 + 5600402 <!–>
36 –> Depozite în valută ale instituțiilor publice <!–> ct. 5150302 + 5600402 –>
37 <!–> Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la BNR –> ct. 5180702 <!–>
38 –> Total (rd. 40 + rd. 41) <!–>
39 –> TITLURI DE NATURA DATORIEI <!–>
40 –> Titluri de natura datoriei pe termen scurt (la valoare nominală) <!–> ct. 5120700 + 5150302 + 5600402 + 5620402 –>
41 <!–> Dobânzi de încasat aferente depozitelor instituțiilor publice la instituțiile de credit rezidente –> ct. 5180702 <!–>
42 –> Total (rd. 40 + rd. 41) <!–>
43 –> TITLURI DE NATURA DATORIEI <!–>
44 –> Titluri de natura datoriei pe termen scurt (la valoare nominală) <!–>
45 –> Titluri de natura datoriei pe termen scurt deținute de către instituțiile publice din care emise de: (rd. 46 + rd. 47 + rd. 48 + rd. 49 + rd. 50 + rd. 51) <!–> ct. 5050000-5950000 –>
46 <!–> – B.N.R. (S121) –>
47 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
48 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
49 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
50 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
51 <!–> – Nerezidenți (S21,S22) –>
52 <!–> Titluri pe termen lung de natura datoriei la valoare nominală –>
53 <!–> Titluri pe termen lung de natura datoriei deținute de către instituțiile publice Total, din care emise de: (rd. 54 + rd. 55 + rd. 56 + rd. 57 + rd. 58 + rd. 59) –> ct. 2650000-2960200 <!–>
54 –> – B.N.R. (S121) <!–>
55 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
56 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
57 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
58 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
59 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
60 –> Obligațiuni și alte titluri deținute în contul creanțelor bugetare Total, din care emise de: (rd. 61 + rd. 62 + rd. 63 + rd. 64 + rd. 65 + rd. 66 + rd. 67) <!–> ct. 2650000-2960200 –>
61 <!–> – B.N.R. (S121) –>
62 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
63 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
64 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
65 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
66 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
67 <!–> – Societăți nefinanciare (S11) –>
68 <!–> F4 –> CREDITE ACORDATE, din care: <!–>
69 –> F41 <!–> Credite pe termen scurt – acordate –>
70 <!–> Credite pe termen scurt acordate din buget (titlul 80), din care: ( rd. 71 + rd. 75 + rd. 76) –>
71 <!–> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 72 + rd. 73 + rd. 74) –>
72 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
73 <!–> – Administrația locală (S1313) –>
74 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
75 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
76 <!–> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
77 <!–> Credite pe termen scurt acordate din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul general al Trezoreriei Statului, alte împrumuturi acordate), din care: (rd78 + rd. 85) –> ct. 2670101 + 2670102 + 2670103 + 2670105 + 2670108 + 4680103 + 4680105 + 4680106 + 4680108 + 4680109 <!–>
78 –> Credite pe termen scurt în lei acordate din alte surse, din care: ( rd. 79 + rd. 83 + rd. 84) <!–> ct. 2670101 + 2670102 + 2670103 + 2670105 + 2670108 + 4680103 + 4680105 + 4680106 + 4680108 + 4680109 –>
79 <!–> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 80 + 81 + 82) –>
80 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
81 <!–> – Administrația locală (S1313) –>
82 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
83 <!–> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
84 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
85 <!–> Credite pe termen scurt în valută acordate din alte surse, din care: (rd. 86 + rd. 90 + rd. 91) –>
86 <!–> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 87 + rd. 88 + rd. 89) –>
87 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
88 <!–> – Administrația locală (S1313) –>
89 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
90 <!–> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
91 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
92 <!–> Sume acordate din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și pentru finanțarea cheltuielilor secțiunii de dezvoltare –> ct. 4680107 <!–>
93 –> Total credite pe termen scurt acordate (rd. 70 + rd. 77) <!–>
94 –> Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate din buget și din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de Dezvoltare la dispoziția Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul curent general al Trezoreriei Statului, alte dobânzi), din care: (rd. 95 + rd. 102) <!–> ct. 2670601 + 2670602 + 2670603 + 2670604 + 2670605 + 2670609 + 4690103 + 4690105 + 4690106 + 4690108 + 4690109 –>
95 <!–> Dobânzi de încasat aferente creditelor pe termen scurt acordate în lei din alte surse, din care: (rd. 96 + rd. 100 + rd. 101) –> ct. 2670601 + 2670602 + 2670603 + 2670604 + 2670605 + 2670609 + 4690103 + 4690105 + 4690106 + 4690108 + 4690109 <!–>
96 –> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 97 + 98 + 99) <!–>
97 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
98 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
99 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
100 –> – Societăților nefinanciare (S11) <!–>
101 –> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
102 –> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
103 –> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 104 + rd. 105 + rd. 106) <!–>
104 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
105 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
106 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
107 –> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
108 –> – Societaților nefinanciare (S11) <!–>
109 –> F42 <!–> Credite pe termen lung – acordate –>
110 <!–> Credite pe termen lung acordate din buget, din care: (rd. 111 + rd. 115 + rd. 116) –> ct. 2670204 <!–>
111 –> -Institutiilor publice, din care: (rd. 112 + rd. 113 + rd. 114) <!–>
112 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
113 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
114 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
115 –> – Societăților nefinanciare (S11) <!–>
116 –> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
117 –> Credite pe termen lung acordate din alte surse (venituri din privatizare, contul curent general al trezoreriei statului, Fondul Special de Dezvoltare la dispozitia Guvernului, plasamente financiare ale Trezoreriei Centrale efectuate din contul general al Trezoreriei Statului, alte credite acordate), din care: (rd. 118 + rd. 125) <!–> ct. 2670201 + 2670202 + 2670203 + 2670205 + 2670208 –>
118 <!–> Credite pe termen lung în lei acordate din alte surse, din care: (rd. 119 + rd. 123 + rd. 124) –>
119 <!–> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 120 + rd. 121 + rd. 122) –>
120 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
121 <!–> – Administrația locală (S1313) –>
122 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
123 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
124 <!–> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
125 <!–> – Credite pe termen lung în valută acordate din alte surse, din care: (rd. 126 + rd. 130 + rd. 131) –> ct. 2670201 + 2670202 + 2670203 + 2670205 + 2670208 <!–>
126 –> – Instituțiilor publice, din care: (rd. 127 + rd. 128 + rd. 129) <!–>
127 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
128 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
129 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
130 –> – Societăților nefinanciare (S11) <!–>
131 –> – Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
132 –> Total credite pe termen lung acordate (rd. 110 + rd. 117) <!–>
133 –> F51 <!–> PARTICIPAȚII ȘI ACȚIUNI DEȚINUTE –>
134 <!–> Acțiuni și alte titluri, exclusiv acțiuni ale fondurilor de investiții –>
135 <!–> F511 –> Acțiuni cotate deținute de instituțiile publice la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare, se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni ), din care: (rd. 136 + rd. 137 + rd. 138 + rd. 139) <!–> ct. 2600100-2960101 –>
136 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
137 <!–> – Instituții de credite rezidente (S122) –>
138 <!–> – Societăți de asigurări rezidente (S128) –>
139 <!–> – Alți intermediari financiari (S125) –>
140 <!–> F512 –> Acțiuni necotate deținute de instituțiile publice la valoarea contabilă netă (la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare, se includ și acțiunile deținute de instituțiile publice provenite din conversia creanțelor bugetare în acțiuni), din care: (rd. 141 + rd. 142 + rd. 143 + rd. 144 + rd. 145) <!–> ct. 2600200-2960102 –>
141 <!–> – Societăților nefinanciare (S11) –>
142 <!–> – Instituții de credite rezidente (CEC, Eximbank) (S122) –>
143 <!–> – Instituții financiare nebancare și alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (ex.Fondurile de garantare) (S125) –>
144 <!–> – Societăți de asigurări rezidente (S128) –>
145 <!–> – Companii holding și alte entități captive (S127) –>
146 <!–> F519 –> – Alte participații <!–>
147 –> Alte participații ale instituțiilor publice (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare), din care: (rd. 148 + rd. 149 + rd. 150 + rd. 151 + rd. 152) <!–> ct. 2600300-2960103 –>
148 <!–> Participațiile instituțiilor publice la alte societăți care nu sunt organizate pe acțiuni (regii autonome, societăți cu răspundere limitată, comandită, etc) (S11) –>
149 <!–> Participațiile instituțiilor publice la capitalul unor organisme internaționale, cu excepția FMI (S22) –>
150 <!–> Participațiile instituțiilor publice la companii străine (KrivoiRog, etc) (S22) –>
151 <!–> Participațiile instituțiilor publice la capitalul instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) –>
152 <!–> Participațiile instituțiilor publice la capitalul instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (asociațiile intercomunitare) (S1313) –>
153 <!–> Participații/unități ale fondurilor de investiții –>
154 <!–> Participații ale instituțiilor publice la fondurile de investiții (la valoarea de intrare mai puțin ajustările cumulate pentru pierderea de valoare) (rd. 155 + rd. 156) –>
155 <!–> Participațiile instituțiilor publice la organisme de plasament colectiv – fonduri/societăți de investiții (ex. Fondul Proprietatea) (S124) –>
156 <!–> Participațiile instituțiilor publice la fondurile de piață monetară (S123) –>
157 <!–> F8 –> ALTE CONTURI DE PRIMIT <!–>
158 –> F8.1 <!–> Credite comerciale și avansuri acordate –>
159 <!–> Creanțe comerciale și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii ale instituțiilor publice. Total, din care aferente: (rd. 160 + rd. 161 + rd. 162 + rd. 167) –> ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102 + 4110101 + 4110108 + 4110201 + 4110208 + 4130100 + 4130200 + 4180000 + 4610101 + 4610201-4910100- 4910200-4960100-4960200 <!–>
160 –> – de la gospodăriile populației (S14) <!–>
161 –> – de la societăți nefinanciare (S11) <!–>
162 –> – de la instituțiile publice, din care: (rd. 163 + rd. 164 + rd. 165) <!–>
163 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
164 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
165 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
166 –> – din care: creanìele unităìilor sanitare cu paturi faìă de Casele de Sănătate <!–>
167 –> – de la nerezidenți (S21, S22) <!–>
168 –> F81 <!–> Creanțe din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică Total, din care: (rd. 169 + rd. 170) –> ct. 5120800 <!–>
169 –> – State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) <!–>
170 –> – State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) <!–>
171 –> Alte conturi de primit, exclusiv creditele comerciale și avansurile <!–>
172 –> Creanțe bugetare (creanțe ale bugetului de stat, bugetelor locale, bugetul asigurărilor sociale, creanțe ale autorităților de privatizare, creanțe ale instituțiilor autonome și instituțiilor finantate din venituri proprii din subordinea, coordonarea, sub autoritatea autorităților centrale și locale, creanțe ale fondului de risc, ale bugetului trezoreriei statului) Total, din care: (rd. 173 + rd. 174 + rd. 175 + rd. 179) <!–> ct. 4610102 + 4610104 + 4630000 + 4640000 + 4650100 + 4650200 + 4660401 + 4660402 + 4660500 + 4660900-4970000 –>
173 <!–> – de la gospodăriile populației (S14 –>
174 <!–> – de la societăți nefinanciare (S11) –>
175 <!–> – de la instituțiile publice, din care: (rd. 176 + rd. 177 + rd. 178) –>
176 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
177 <!–> – Administrația locală (S1313) –>
178 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
179 <!–> – de la nerezidenți (S21, S22) –>
180 <!–> Sume din vânzarea licențelor de telefonie mobilă (ANCOM) (S11) –> ct. 4610109 <!–>
181 –> Sume din vânzarea certificatelor de emisii de gaze (Ministerul Finanțelor Publice) Total, din care: (rd. 182 + rd. 183) <!–> ct. 4610109 –>
182 <!–> -State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) –>
183 <!–> -State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) –>
184 <!–> Avansuri de trezorerie, acordate in lei –> ct. 5420100 <!–>
185 –> Avansuri de trezorerie, acordate în valută, ale Misiunilor diplomatice și ale altor reprezentanțe ale României în străinătate <!–> ct. 5420200 –>
186 <!–> Sume ale instituțiilor publice aflate la alți rezidenți (terți) (Ministerul Apărării Naționale la Romtehnica, Ministerul Finanțelor Publice la Eximbank), din care (rd. 187 + rd. 188 + rd. 189): –> ct. 2670108 + 2670208 + 4610109 + 4610209 <!–>
187 –> – societăți nefinanciare (S11) <!–>
188 –> – instituții de credit nerezidente (S122) <!–>
189 –> – instituții clasificate în administrația publică, din care (rd. 190 + rd. 191 + rd. 192): <!–>
190 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
191 –> – Administrația locală (S1313) <!–>
192 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
193 –> DATORII (ANGAJAMENTE) FINANCIARE <!–>
194 –> F2 <!–> NUMERAR ȘI DEPOZITE, din care: –>
195 <!–> F22 –> Alte depozite <!–>
196 –> Sume datorate terților reprezentând garanții și cauțiuni aflate în conturile instituțiilor publice, din care: (rd. 197 + rd. 198 + rd. 199) <!–> ct4280101 + 4280201 + 4620109 + 4620209 –>
197 <!–> – gospodăriilor populației (S14) –>
198 <!–> – societăți nefinanciare (S11) –>
199 <!–> – instituțiilor publice, din care: (rd. 200 + rd. 201 + rd. 202) –>
200 <!–> – administrația centrală (S1311) –>
201 <!–> – administrația locală (S1313) –>
202 <!–> – administrațiile de securitate socială (S1314) –>
203 <!–> Disponibilitățile operatorilor economici la Trezoreria Statului (S11) –> ct. 4620109/ + 5120901 + 4620209 <!–>
204 –> Certificatele de depozit ale gospodăriilor populației (S14) <!–> ct. 5190109/5121000 –>
205 <!–> Disponibilități ale Comisiei Europene la Trezoreria Statului –> ct. 5120700 + 5120901 <!–>
206 –> F3 <!–> TITLURI DE NATURA DATORIEI EMISE: –>
207 <!–> F31 –> Titluri de natura datoriei emise pe termen scurt <!–>
208 –> Titluri de natura datoriei emise pe termen scurt de către instituțiile publice (ex: certificate de trezorerie, bilete la ordin, cambii etc.), la valoarea de emisiune din care achiziționate de: (rd. 209 + rd. 210 + rd. 211 + rd. 212 + rd. 213 + rd. 214 + rd. 215) <!–>
209 –> – B.N.R. (121) <!–>
210 –> – instituții de credit rezidente (S122) <!–>
211 –> Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
212 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
213 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
214 –> – Gospodăriile populației (S14) <!–>
215 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
216 –> Dobânzi datorate și neplătite pentru titluri de natura datoriei emise pe termen scurt <!–> ct. 5180604 –>
217 <!–> F32 –> Titluri de natura datoriei emise pe termen lung de către instituțiile publice cu termen de plată în exercițiul curent (obligațiuni), din care, achiziționate de: (rd. 218 + rd. 219 + rd. 220 + rd. 221 + rd. 222 + rd. 223 + rd. 224) <!–> ct. 1610100 –>
218 <!–> – B.N.R. (121) –>
219 <!–> – instituții de credit rezidente (S122) –>
220 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
221 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
222 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
223 <!–> – Gospodăriile populației (S14) –>
224 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
225 <!–> Titluri de natura datoriei pe termen lung emise –>
226 <!–> F3 –> Titluri de natura datoriei pe termen lung emise de către instituțiile publice (obligațiuni de stat/local și alte titluri de credit: bilete la ordin, etc.), cu termen de plată în exercițiile viitoare, din care achiziționate de: (rd. 227 + rd. 228 + rd. 229 + rd. 230 + rd. 231 + rd. 232 + rd. 233) <!–> ct. 1610200 –>
227 <!–> – B.N.R. (121) –>
228 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
229 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
230 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
231 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
232 <!–> – Gospodăriile populației (S14) –>
233 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
234 <!–> Dobânzi datorate și neplătite pentru titluri de natura datoriei emise pe termen lung –> ct. 1680100 <!–>
235 –> F4 <!–> CREDITE PRIMITE, din care: –>
236 <!–> F41 –> Credite pe termen scurt <!–>
237 –> Credite pe termen scurt primite (contractate, garantate) de instituțiile publice, acordate de: (rd. 238 + rd. 239 + rd. 240 + rd. 241 + rd. 242) <!–> ct. 5190106 + 5190180 –>
238 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
239 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
240 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
241 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
242 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
243 <!–> Credite pe termen scurt primite ( Depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, din buget etc.) de instituțiile publice, acordate de: (rd. 244 + rd. 245 + rd. 246 + rd. 247 + rd. 248 + rd. 249 + rd. 250 + rd. 253 + rd. 254) –> ct. 5190101 + 5190102 + 5190103 + 5190104 + 5 190105 + 5190108 + 5190180 + 5190190 <!–>
244 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
245 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
246 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
247 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
248 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
249 –> – Din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) <!–>
250 –> – Din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) din care: (rd. 251 + rd. 252) <!–>
251 –> – în lei <!–>
252 –> – în valută <!–>
253 –> – Din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) <!–>
254 –> – Împrumuturi pe termen scurt primite din buget (S1311, S1313, S1314) <!–>
255 –> Sume primite din excedentul anului precedent pentru acoperirea golurilor temporare de casă și finanțarea cheltuielilor secțiunii de dezvoltare, sume utilizate din execedentul anului precedent pentru efectuarea de cheltuieli <!–> ct. 5190107 –>
256 <!–> Total credite primite pe termen scurt (rd. 237 + rd. 243) –>
257 <!–> F42 –> Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent (contractate, garantate, inclusiv leasing finanaciar) primite de instituțiile publice, acordate de: (rd. 258 + rd. 259 + rd. 260 + rd. 261 + rd. 262) <!–> ct. 1620100 + 1630100 + 1640100 + 1650100 + 1670109 –>
258 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
259 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
260 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
261 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
262 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
263 <!–> F42 –> Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.) primite de instituțiile publice, acordate de: (rd. 264 + rd. 265 + rd. 266 + rd. 267 + rd. 268 + rd. 269 + rd. 270 + rd. 273) <!–> ct. + 1660101 + 1660102 + 1660103 + 1660104 + 1670101 + 1670102 + 1670103 + 1670109 –>
264 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
265 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
266 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
267 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
268 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
269 <!–> – din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) –>
270 <!–> – din venituri din privatizare de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) din care: (rd. 271 + rd. 272) –>
271 <!–> – în lei –>
272 <!–> – în valută –>
273 <!–> – din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) –>
274 <!–> Total (rd. 257 + rd. 263) –>
275 <!–> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt (contractate, garantate) de institutiile publice, din care acordate de: (rd. 276 + rd. 277 + rd. 278 + rd. 279 + rd. 280) –>
276 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
277 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
278 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
279 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
280 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
281 <!–> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.), de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 282 + rd. 283 + rd. 284 + rd. 285 + rd. 286 + rd. 287 + rd. 288 + rd. 291) –> ct. 5180605 + 5180606 + 5180608 + 5180609 <!–>
282 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
283 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
284 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
285 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
286 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
287 –> – Din contul general al trezoreriei statului (S1311) <!–>
288 –> – Din venituri din privatizare (S1311), din care: (rd. 289 + rd. 290) <!–>
289 –> – în lei <!–>
290 –> – în valută <!–>
291 –> – Din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) <!–>
292 –> Total (rd. 275 + rd. 281) <!–>
293 –> Credite pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 294 + rd. 295 + rd. 296 + rd. 297) <!–> ct. 5190110 –>
294 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) –>
295 <!–> – Alți rezidenți – Alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) –>
296 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
297 <!–> – Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) –>
298 <!–> Credite pe termen lung cu termen de plată în exercițiul curent provenind din reclasificarea creditelor comerciale în credite (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 299 + rd. 300 + rd. 301 + rd. 302) –> ct. 1670108 <!–>
299 –> – Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) <!–>
300 –> – Alti rezidenți – alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) <!–>
301 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
302 –> – Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) <!–>
303 –> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen scurt provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 304 + rd. 305 + rd. 306 + rd. 307) <!–> ct. 5180800 –>
304 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) –>
305 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) –>
306 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
307 <!–> – Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) –>
308 <!–> Credite pe termen lung –>
309 <!–> Credite pe termen lung primite (contractate, garantate, inclusiv leasing finanaciar) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 310 + rd. 311 + rd. 312 + rd. 313 + rd. 314) –> ct. 1620200 + 1630200 + 1640200 + 1650200 + 1670209 <!–>
310 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
311 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
312 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
313 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
314 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
315 –> Credite pe termen lung primite (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc). de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 316 + rd. 317 + rd. 318 + rd. 319 + rd. 320 + rd. 321 + rd. 322) <!–> ct. 1660201 + 1660202 + 1660203 + 1660204 + 1670201 + 1670202 + 1670203 + 1670209 –>
316 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) –>
317 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
318 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
319 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
320 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
321 <!–> – din contul curent general al trezoreriei statului de către instituțiile publice din administrația centrală (S1311) –>
322 <!–> – din privatizare de către instituții publice din administrația centrală (S1311), din care: (rd. 323 + rd. 324) –>
323 <!–> – în lei –>
324 <!–> – în valută –>
325 <!–> Total credite pe termen lung (rd. 309 + rd. 315) –>
326 <!–> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung (contractate, garantate inclusiv leasing finanaciar) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd 327 + rd. 328 + rd. 329 + rd. 330 + rd. 331) –> ct. 1680200 + 1680300 + 1680400 + 1680500 + 1680709 <!–>
327 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
328 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
329 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
330 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
331 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
332 –> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung (depozite atrase la trezorerie, din contul curent general al trezoreriei statului, din venituri din privatizare, Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului, etc.) de instituțiile publice, din care acordate de: (rd. 333 + rd. 334 + rd. 335 + rd. 336 + rd. 337 + rd. 338 + rd. 339 + rd. 342) <!–>
333 –> – Instituții de credit rezidente (S122) <!–>
334 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
335 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
336 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
337 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
338 –> – din contul general al trezoreriei statului (S1311) <!–>
339 –> – din venituri din privatizare (S1311), din care: (rd. 340 + rd. 341) <!–>
340 –> – în lei <!–>
341 –> – în valută <!–>
342 –> – din Fondul Special de dezvoltare la dispoziția Guvernului (S1311) <!–>
343 –> Total (rd. 326 + rd. 332) <!–>
344 –> Credite pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 345 + rd. 346 + rd. 347 + rd. 348) <!–> ct. 1670208 –>
345 <!–> – Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) –>
346 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
347 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
348 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
349 <!–> Dobânzi datorate și neplătite aferente creditelor pe termen lung provenind din reclasificarea creditelor comerciale în împrumuturi (Maastricht debt), conform metodologiei UE, din care acordate de: (rd. 350 + rd. 351 + rd. 352 + rd. 353) –> ct. 1680708 <!–>
350 –> -Instituții de credit rezidente (S122) (În cazul refinanțării fără regres a unei creanțe asupra guvernului) <!–>
351 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
352 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
353 –> – Operatori economici (S11) (În cazul restructurării creditelor comerciale) <!–>
354 –> F8 <!–> ALTE CONTURI DE PLĂTIT –>
355 <!–> F81 –> Credite comerciale și avansuri primite <!–>
356 –> F81 <!–> Datorii comerciale și avansuri legate de livrări de bunuri și servicii, din care: (rd. 357 + rd. 372) –> ct. 4010100 + 4010200 + 4030100 + 4030200 + 4040100 + 4040200 + 4050100 + 4050200 + 4080000 + 4190000 + 4620101 + 4620201 <!–>
357 –> F81 <!–> Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii, în termenul legal de plată, din care către: (rd. 358 + rd. 359 + rd. 364 + rd. 365 + rd. 366 + rd. 367 + rd. 368 + rd. 369 + rd. 370 + rd. 371) –> ct. 4010100 + 4010200 + 4030100 + 4030200 + 4040100 + 4040200 + 4050100 + 4050200 + 4080000 + 4190000 + 4620101 + 4620201 <!–>
358 –> – Societăți nefinanciare (S11) <!–>
359 –> – Institutii publice, din care: (rd. 360 + 361 + 362) <!–>
360 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
361 –> – Administrația locală (S1311) <!–>
362 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
363 –> Din care, datoriile Casei de Sănătate către spitale <!–>
364 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
365 –> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) <!–>
366 –> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) <!–>
367 –> – Nerezidenți (S21, S22) <!–>
368 –> – Instituții financiare captive (S127) <!–>
369 –> – Societăți de asigurări (S128) <!–>
370 –> – Instituții fără scop lucrativ în interesul gospodăriilor populației (S15) <!–>
371 –> – Gospodăriile populației (S14) <!–>
372 –> Datorii comerciale legate de livrări de bunuri și servicii, restante, din care către: (rd. 373 + rd. 374 + rd. 379 + rd. 380 + rd. 381 + rd. 382 + rd. 383 + rd. 384 + rd. 385 + rd. 386) <!–> ct. 4010100 + 4030100 + 4040100 + 4050100 + 4080000 + 4190000 + 4620101 –>
373 <!–> – Societăți nefinanciare (S11) –>
374 <!–> – Institutii publice, din care: (rd. 375 + 376 + 377) –>
375 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
376 <!–> – Administrația locală (S1311) –>
377 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
378 <!–> Din care, datoriile Casei de Sănătate către spitale –>
379 <!–> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) –>
380 <!–> – Alți rezidenți – auxiliari financiari (S126) –>
381 <!–> – Alți rezidenți – societăți de asigurare (S128) –>
382 <!–> – Nerezidenți (S21, S22) –>
383 <!–> – Instituții financiare captive (S127) –>
384 <!–> – Societăți de asigurări (S128) –>
385 <!–> – Instituții fără scop lucrativ în interesul gospodăriilor populației (S127) –>
386 <!–> – Gospodăriile populației (S14) –>
387 <!–> F81 –> Datorii din operațiuni de clearing, barter și cooperare economică Total, din care (rd. 388 + rd. 389) <!–> ct. 5120800 –>
388 <!–> – State membre și instituții și organisme ale Uniunii Europene (S21) –>
389 <!–> – State nonmembre și organizații internaționale nerezidente ale Uniunii Europene (S22) –>
390 <!–> F89 –> Alte datorii de plătit exclusiv creditele comerciale și avansuri <!–>
391 –> Datoriile instituțiilor publice către bugete Total, din care: (rd. 392 + rd. 393 + rd. 394) <!–> ct. 4420300 + 4420800 + 4420801 + 4440000 + 4460000 + 4460100 + 4460200 + 4480100 –>
392 <!–> – Administrația centrală (S1311) –>
393 <!–> – Administrația locală (S1311) –>
394 <!–> – Administrațiile de securitate socială (S1314) –>
395 <!–> Salariile angajaților și alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (S14) Total, din care: (rd. 396 + rd. 400) –> ct. 4210000 + 4220100 + 4220200 + 4230000 + 4240000 + 4260000 + 4270100 + 4270200 + 4270300 + 4280101 + + 4290000 + 4310100 + 4310200 + 4310300 + 4310400 + 4310500 + 4310600 + 4310700 + 4370100 + 4370200 + 4370300 + 4380000 <!–>
396 –> – Instituții publice, din care: (rd. 397 + 398 + 399) <!–>
397 –> – Administrația centrală (S1311) <!–>
398 –> – Administrația locală (S1311) <!–>
399 –> – Administrațiile de securitate socială (S1314) <!–>
400 –> – Gospodăriile populației (S14) <!–>
401 –> Alte obligații de plată conform hotărârilor definitive ale organismelor internaționale (amenzi, CE, CEDO, etc.), din care: (rd. 402 + rd. 403) <!–> ct. 4620109 + 4620209 –>
402 <!–> – Instituții și organisme ale Uniunii Europene (S212) –>
403 <!–> – Gospodăriile populației (S14) –>
404 <!–> F7 –> Titluri de despăgubire emise, pentru: <!–> ct. 1510101 + 1510201 –>
405 <!–> – Gospodăriile populației (S14) –>
406 <!–> Titluri de plată emise, pentru: –> ct. 4620109 <!–>
407 –> – Gospodăriile populației (S14) <!–>
408 –> F66 <!–> PROVIZIOANE PENTRU EXECUTAREA GARANȚIILOR STANDARDIZATE –> ct. 1510104 <!–>
409 –> Provizioane pentru executarea garanțiilor standardizate, din care: (rd. 410 + rd. 411) <!–>
410 –> – Gospodăriile populației (S14) <!–>
411 –> – Alți rezidenți – alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S125) <!–>
Conducătorul instituției–> Conducătorul compartimentului financiar – contabil<!–>

–>

+
Anexa nr. 26<!–>–><!–>
Venituri și cheltuieli – transfer active fixe și stocuri între instituții publice–>
Nota 33d<!–>
la luna …….–><!–>Denumirea instituției publice: ………..–>

Codul de identificare fiscală: ………..<!–>Sectorul bugetar: ………..–>Sursa de finanțare: ………..<!–>

-lei–>
Cod rând<!–> Explicații–> An precedent<!–> An curent–>
A<!–> B–> 1<!–> 2–>
1<!–> Venituri – bunuri și servicii primite cu titlu gratuit – transfer active fixe și stocuri între instituții publice (ct. 7790101)–>
2<!–> Alte cheltuieli operaționale – transfer active fixe și stocuri între instituții publice (ct. 6580101)–>
3<!–> Rd. 1 – rd. 2–>

<!–>
Conducătorul instituției,–>
…………………………………….<!–>
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,–>
…………………………………………………………………………<!–>–>(la 16-01-2023,
Actul a fost completat de Punctul 7, Articolul I din ORDINUL nr. 604 din 12 ianuarie 2023, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 44 din 16 ianuarie 2023
)
 +
Anexa nr. 27<!–>
INDICATORI DE BILANȚ–>
la data de …………<!–>–>Denumirea instituției publice: …………………………<!–>Codul de identificare fiscală: ………………………….–>Sectorul bugetar: ………………………………………….<!–>Sursa de finanțare: ………………………………………–>

<!–> – lei –>
Nr. crt.<!–> Denumirea indicatorilor–> Sold la începutul anului<!–> Sold la sfârșitul perioadei–>
A<!–> B–> 1<!–> 2–>
1<!–> Creanțe comerciale și avansuri (ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102 + 4110101 + 4110108 + 4130100 + 4180000 + 4610101– 4910100 – 4960100), din care: –>
2<!–> Avansuri acordate (ct. 2320000 + 2340000 + 4090101 + 4090102)–>
3<!–> Personal – drepturi de natură salarială suplimentare (ct. 4200201 + 4200202)–>
4<!–> Provizioane (ct. 1510201 + 1510202 + 1510203 + 1510204 + 1510208)–>
5<!–> Datorii comerciale și avansuri (ct. 4010100 + 4030100 + 4040100 + 4050100 + 4080000 + 4190000 + 4620101), din care:–>
6<!–> Avansuri primite (ct. 4190000)–>
7<!–> Contribuții sociale (ct. 4310100 + 4310200 + 4310300 + 4310400 + 4310500 + 4310600 + 4310700 + 4370100 + 4370200 + 4370300)–>
8<!–> Salariile angajaților (ct. 4210000 + 4230000 + 4260100 + 4270100 + 4270301 + 4280101)–>
9<!–> Personal – drepturi de natură salarială suplimentare (ct. 4200101 + 4200102)–>
10<!–> Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii, indemnizații de șomaj, burse) (ct. 4220100 + 4220200 + 4240000 + 4260200 + 4270200 + 4270302 + 4290000 + 4380000)–>
11<!–> Provizioane (ct. 1510101 + 1510102 + 1510103 + 1510104 + 1510108)–>


Conducătorul instituției<!–>
Conducătorul compartimentului–>
financiar-contabil<!–>–>(la 10-05-2024,
Actul a fost completat de Punctul 5. , Articolul I din ORDINUL nr. 824 din 7 mai 2024, publicat în MONITORUL OFICIAL nr. 431 din 10 mai 2024
)
<!–>–>

Redacția Lex24
Drept la Sursa!
Articole Urmărește
Categorii: Monitorul Oficial Partea I
Abonati-va
Anunțați despre
0 Discuții
Cel mai vechi
Cel mai nou Cele mai votate
Feedback-uri inline
Vezi toate comentariile

Raport

Conține informații înșelătoare sau false
Hărțuire sau comportament de intimidare
Conține materiale pentru adulți sau sensibile
Conține conținut abuziv sau disprețuitor
Conține spam, conținut fals sau potențial malware

Blocare membru?

Vă rugăm să confirmați că doriți să blocați acest membru.

Nu vei mai putea:

  • Vedeți postările membrilor blocați
  • Menționați acest membru în postări
  • Invitați acest membru în grupuri
  • Trimite mesaj acestui membru
  • Adăugați acest membru ca conexiune

Vă rugăm să rețineți: Această acțiune va elimina și acest membru din conexiunile dvs. și va trimite un raport administratorului site-ului. Vă rugăm să acordați câteva minute pentru finalizarea acestui proces.

Raport

Ai raportat deja acest lucru .
Post
Filter
Apply Filters
Close